节能铁汉:关于对中国节能环保(香港)财资管理有限公司的风险评估报告
公告时间:2025-05-30 19:32:29
关于对中国节能环保(香港)财资管理有限公司的
风险评估报告
根据深圳证券交易所《上市公司信息披露指引第 7 号——交易与关联交易》的要求,中节能铁汉生态环境股份有限公司(以下简称“公司”)查验了中国节能环保(香港)财资管理有限公司(以下简称“财资公司”)的《商业登记证》、《公司注册书》等,取得并审阅了财资公司包括资产负债表、损益表、现金流量表等在内的定期财务报告,对财资公司的经营资质、业务与风险状况进行了评估,具体情况报告如下:
一、财资公司基本情况
财资公司于 2018 年 5 月 10 日在香港注册成立,是中国节能环保
集团有限公司(以下简称“节能集团”)唯一的境外资金管理和统一融资平台,实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
注册证明编码:2693100
注册资本: 800 万元港币
住所:香港金钟金钟道 89 号力宝中心 1 座 2301 室
经营范围:从事节能集团境外资金运作和管理,节能集团所属境外企业结算、融资、外汇等业务需求,向银行统一办理开户、存款、收付款、贷款、现金管理等业务。
二、财资公司内部控制的基本情况
(一)内部控制环境
根据《香港公司条例》、《中国节能环保(香港)财资管理有限公司章程》规定及实际运营需要,组建了高效、精干的内设机构,机构职责及岗位设置充分体现了相互牵制、审慎独立、不相容职务分离的原则,财资公司建立了由股东、董事会和经营管理层组成的运行机制,并对各自的职责进行了明确规定。
财资公司组织架构设置情况如下:
(财资公司组织结构图)
(二)内部控制活动
1.资金管理
财资公司根据香港地区相关政策及集团公司规定的各项规章制度,制定了资金管理方面一系列规范的制度及业务操作流程,有效控制了业务风险。
总额预算与分项预算相结合,保证公司资金的安全性、流动性和效益性。
(2)在成员单位存款业务方面,财资公司制定了存款管理及存款账户管理方面的规范制度,严格按照平等、自愿、公平和诚实信用原则保障成员单位资金的安全,维护各当事人的合法权益。
(3)资金集中管理和内部转账结算方面,成员单位在财资公司开设结算账户、通过向财资公司提交指令完成资金结算,严格保障结算的安全、快捷、畅通。
2.内部监管
(1)为了加强风险防控,完善公司制度体系建设,财资公司根据集团公司内控管理要求、外部监管要求和公司经营管理的需要,制定了《信贷管理委员会工作规则》、《内部控制指引》、《结算账户管理办法》《结算业务管理办法》《借款业务管理办法》、《全面风险管理办法》、《信用风险管理办法》、《市场风险管理办法》、《操作风险管理办法》等制度和标准化文件,对全业务全流程进行规范。
(2)财资公司通过日常业务检查,并定期组织内部控制自查和各项专项检查,对内部控制执行情况及全面风险管理情况的及时性、准确性、合规性、效益性进行监督。对内部控制中的薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险,向各部门和管理层提出有价值的改进意见和建议。
3.信息系统控制
财资公司境外资金管理系统于 2019 年开始上线运行,依托国
内外商业银行的资金结算网络,构建形成了具有业务品种齐全、流 程合理、数据准确、资料保存完善的资金集中管理体系,在提升资 金科学管控水平、加强资金风险防控、促进企业高效发展等方面, 见到了较明显的成效。
(三)内部控制总体评价
财资公司根据业务需要制定了相关的业务制度和流程,内部控 制制度完善,并得到有效执行,整体风险可控。
三、财资公司经营管理及风险管理情况
(一)经营情况
单位:人民币元
项目 2022 年度 2023 年度 2024 年度
资产总额 272,079,785.29 416,265,117.81 439,493,986.87
所有者权益总额 15,489,159.36 20,085,129.84 14,622,588.98
吸收成员单位存款余 130,659,312.40 121,740,157.11 151,657,770.87
额
营业总收入 10,329,821.76 20,298,747.85 26,874,349.22
利润总额 5,329,980.08 4,331,279.62 6,069,487.51
净利润 5,329,980.08 4,331,279.62 6,069,487.51
(二)管理情况
自开业运营以来,财资公司坚持稳健审慎经营的原则,严格按照 国家有关金融法规、条例及财资公司章程规范经营行为,遵循“规范 经营,稳健发展、专业服务”的经营方针,稳步推进开展各项经营活 动。加强风险管控,推进制度建设,持续优化业务流程。强化流动性
管控,在确保资金安全和集团支付的前提下,优化资产配置结构。持续提升金融服务能力,促进公司各项业务健康发展。
综上,财资公司内部控制有效,风险可控,经营状况良好。
本公司制订了应急风险处置预案和报告制度,同时,根据本公司对财资公司风险管理的了解和评价,未发现风险管理方面存在重大缺陷。
中节能铁汉生态环境股份有限公司
董事会
2025 年 5 月 30 日