迈为股份:关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填补回报措施及相关主体承诺的公告

证券代码：300751 证券简称：迈为股份 公告编号：2025-027
苏州迈为科技股份有限公司
关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填
补回报措施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
苏州迈为科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 5 月 30 日召开
了第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》。
为进一步落实《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，公司就本次向不特定对象发行可转换公司债券事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
在公司股本有所增加的情况下，可能导致公司发行当年利润增长幅度低于股本的扩张幅度，公司每股收益在发行后的一定期间内将会被摊薄，公司即期回报存在被摊薄的风险。
在不考虑本次募集资金使用效益的前提下，根据下述假设条件，本次发行主要财务数据和财务指标的影响的模拟测算如下：
（一）主要假设和前提条件

公司基于以下假设条件就本次向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，投资者不应据此进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任，本次向不特定对象发行可转换公司债券方案和完成时间最终以经深圳证券交易所审核通过并在中国证监会完成注册的发行方案和本次发行方案的实际完成时间及可转换公司债券持有人完成转股的实际时间为准。具体假设如下：
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大变化；
2、假设本次发行可转换公司债券于 2025 年 12 月末完成发行，该时间仅为
估计，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以中国证监会同意本次注册并发行后的实际完成时间为准；
3、本次发行可转换公司债券期限为 6 年，分别假设截至 2026 年 6 月 30 日
全部转股和截至 2026 年 12 月 31 日全部未转股两者情形。该转股完成时间仅为
计算本次发行对即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，最终以深交所审核通过以及证监会予以注册本次发行后的实际完成情况为准；
4、假设本次发行可转债募集资金总额为人民币 196,667.52 万元，不考虑发行费用的影响。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
5、为量化分析本次发行可转换公司债券对即期回报摊薄的影响，假设本次发行可转换公司债券的转股价格为 76.32 元/股(该价格为公司第三届董事会第十
四次会议召开日（2025 年 5 月 30 日）前二十个交易日交易均价与前一交易日交
易均价的较高者)。该转股价格仅用于计算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终的初始转股价格由公司董事会或其授权人士根据股东大会授权，在发行前根据市场状况与保荐人(主承销商)协商确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正；
6、公司 2024 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属
于母公司所有者的净利润分别为 92,590.64 万元和 83,710.21 万元。假设公司 2025
年度、2026 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润对应的年度增长率存在三种情况：（1）与上年同期持平；（2）较上年同期增长 10%；（3）较上年同期增长 20%。该假设仅用于计算本次发行可转换公司债券摊薄即期回报对主要指标的影响，不构成公司的盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
7、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、资金使用效益等）的影响；
8、暂不考虑公司 2025 年、2026 年度利润分配因素的影响；
9、在预测公司本次发行后总股本时，以 2024 年 12 月 31 日的公司总股本
27,839.65 万股（扣除回购专用证券账户后的股份数）为基数，不考虑除本次发行完成并全部转股后的股票数之外的因素（如资本公积金转增股本、股权激励、股票回购注销等）对公司股本总额的影响；
10、假设不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及本次可转换公司债券利息费用的影响；
11、假设本次可转债在发行完成后全部以负债项目在财务报表中列示。该假设仅为模拟测算财务指标使用，具体情况以发行完成后的实际会计处理为准；
上述假设分析并不构成公司的盈利预测或分红承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设情况，在不同业绩增幅的假设条件下，本次向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：
2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 2024 年度/2024 2025 年度/2025 2026 年 12 月 2026 年 6 月
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 31 日全部未 30 日全部转
转股 股
总股本（万股） 27,839.65 27,839.65 27,839.65 30,416.53
假设情形一：公司 2025 年、2026 年度归属于上市公司普通股股东/扣除非经常性损益后归属于上市公 司普通股股东的净利润分别较上一年度持平
归属上市公司普通股股东的净 92,590.64 92,590.64 92,590.64 92,590.64
利润（万元）
扣除非经常性损益后归属上市
公司普通股股东的净利润（万 83,710.21 83,710.21 83,710.21 83,710.21
元）
基本每股收益（元/股） 3.32 3.33 3.33 3.18
稀释每股收益（元/股） 3.32 3.33 3.04 3.04
扣除非经常性损益后基本每股 3.00 3.01 3.01 2.87
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 3.00 3.01 2.75 2.75
收益（元/股）
假设情形二：公司 2025 年、2026 年度归属于上市公司普通股股东/扣除非经常性损益后归属于上市公 司普通股股东的净利润分别较上一年度增长 10%
归属上市公司普通股股东的净 92,590.64 101,849.70 112,034.67 112,034.67
利润（万元）
扣除非经常性损益后归属上市
公司普通股股东的净利润（万 83,710.21 92,081.23 101,289.36 101,289.36
元）
基本每股收益（元/股） 3.32 3.66 4.02 3.85
稀释每股收益（元/股） 3.32 3.66 3.68 3.68
扣除非经常性损益后基本每股 3.00 3.31 3.64 3.48
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 3.00 3.31 3.33 3.33
收益（元/股）
假设情形三：公司 2025 年、2026 年度归属于上市公司普通股股东/扣除非经常性损益后归属于上市公 司普通股股东的净利润分别较上一年度增长 20%
归属上市公司普通股股东的净 92,590.64 111,108.76 133,330.52 133,330.52
利润（万元）
扣除非经常性损益后归属上市
公司普通股股东的净利润（万 83,710.21 100,452.26 120,542.71 120,542.71
元）
基本每股收益（元/股） 3.32 3.99 4.79 4.58
稀释每股收益（元/股） 3.32 3.99 3.96 3.96
扣除非经常性损益后基本每股 3.00 3.61 4.33 4.14
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 3.00 3.61 4.14 4.14
收益（元/股）
注：上述每股收益、稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算。
二、本次向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报的风险提示
本次可转债发行完成后，公司将合理有效地利用募集资金，开展募集资金投资项目的建设，提高公司长期盈利能力。但由于募集资金投资项目建设需要一定周期，建设期间股东回报还是主要通过现有业务实现。
本次可转债发行完成后、转股前，公司需按照预先约定的票面利率对未转股
的可转债支付利息。由于可转债票面利率一般较低，正常情况下公司对可转债发行募集资金运