至正股份:深圳至正高分子材料股份有限公司备考合并审阅报告(上会师报字(2025)第9918号)

客户H
深圳至正高分子材料股份有限公司
2024年度备考合并财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
客户I之子公司i 3,709,482.32 3,709,482.32 100.00% 预计无法收回
其他 860,560.80 860,560.80 100.00% 预计无法收回
13,175,022.56
合 计 13,175,022.56
按组合计提坏 账准 备 ：
组合计 提 项目： 按信 用风 险特 征 组合计 提坏账 准备 的应 收 账款
名 称 2024.12.31
应收 账款 坏账 准备 预期 信用 损失 率
按信用风险特征组合计 611,960,468.30 2,215,976.58 0.36%
提坏账准备的应收账款
合 计 611,960,468.30 2,215,976.58 0.36%
(3) 报 告期 计提 、 收 回或 转 回的坏 账 准 备情 况
2024年 1-12月计提 、 收 回或 转 回的坏 账准 备情况 ：
项 且 2024.12.31
2024.1.1 15,931,437.77
本期计提 595,323.00
本期核销 520,819.91
本期收回或转回 786,696.72
外币报表折算差异 171,755.00
2024.12,31 15,390,999.14
(4) 报 告 期 实 际核 销 的应 收 账 款 情况
项 且 2024年度核销金额
实际 核销的应 收账 款 520,819.91
其 中， 2024年度重要 的应 收 账 款 核 销情 况 如下：
单位名称 应收 账款性质 核销 金额
应收销 售款 销售 款 520,819.91
合 计 520,819.91
(5) 报告 期 期 末 按欠 款 方 归 集 的应 收账 款 期末余 额 前 五 名单位 情 况