联科科技:山东联科科技股份有限公司关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体承诺(二次修订稿)的公告

证券代码：001207 证券简称：联科科技 公告编号：2025-050
山东联科科技股份有限公司
关于 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票
摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体承诺
（二次修订稿）的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要提示：
本公告中公司对财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
山东联科科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 2 月 27 日召开
第三届董事会第二次会议，审议并通过了《关于提请股东大会授权董事会全权办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》《关于公司〈2025 年度以简易程序向特定对象发行股票预案〉的议案》等与本次发行相关的议案。2025 年 3月 20 日，公司 2024 年年度股东大会审议并通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》《关于公司 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票预案的议案》等与本次发行相关的议案。2025年 4 月 29 日，公司召开第三届董事会第四次会议，审议并通过了《关于公司〈2025年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）〉的议案》等相关议案。2025年 5 月 28 日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议并通过了《关于公司〈2025年度以简易程序向特定对象发行股票预案（二次修订稿）〉的议案》等相关议案。本次发行完成后，预计短期内公司基本每股收益、稀释每股收益将可能出现一定程度的下降，公司短期内即期回报会出现一定程度摊薄。请广大投资者注意投资风险。
的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告〔2015〕31 号），为了维护广大投资者的利益，降低即期回报被摊薄的风险，增强对股东利益的回报，公司就本次以简易程序向特定对象发行股票事宜（以下简称“本次发行”）对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司拟采取的措施说明如下。
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
1、主要假设和前提
以下假设仅为测算本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，并不代表公司对 2025 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担任何赔偿责任。
公司对 2025 年度主要财务指标的测算基于如下假设：
（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。
（2）假设本次发行于 2025 年 6 月实施完毕。该完成时间仅用于计算本次发
行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以实际发行完成时间为准。
（3）本次以简易程序向特定对象发行股票拟募集资金总额为 30,000.00 万元，暂不考虑相关发行费用，发行股份数量为 14,170,996 股。本次发行前，公司总股本为 20,235.60 万股，按此计算，本次发行股票数量不超过本次发行前公司总股本的 30%。本次发行股票的数量、发行时间仅为测算目的假设，最终以中国证监会予以注册发行的股份数量、发行结果和实际日期为准。
（4）在预测公司 2025 年末总股本和计算每股收益时，以本次发行前总股本20,235.60 万股为基础，仅考虑本次发行股票对总股本的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化。

（5）2024 年度归属于母公司股东的净利润为 27,215.07 万元，扣除非经常
性损益后归属于母公司股东的净利润为 26,986.20 万元。假设 2025 年实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别
按照以下三种情况进行测算：①较 2024 年度持平；②较 2024 年度上升 10%；③
较 2024 年度上升 20%（上述数据不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）。
（6）未考虑本次发行募集资金到账后，对公司其他经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
（7）暂不考虑限制性股票和股票期权对公司的影响。
（8）不考虑公司未来现金分红的影响。
（9）假设在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响；未考虑公司未来资本公积金转增股本、送股、分红等其他对股份数有影响的因素。
（10）基本每股收益与加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的有关规定进行测算。非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（证监会公告〔2023〕65 号）中列举的非经常性损益项目进行界定。
基于上述情况，公司测算了本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，具体情况如下：
项目 2025 年度
发行前 发行后
总股本（万股） 20,235.60 21,652.70
假设 1：公司 2025 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润与 2024 年持平
归属于母公司所有者的净利润（万元） 27,215.07 27,215.07
归属于母公司所有者扣除非经常性损益的净利润（万元） 26,986.20 26,986.20
归属于母公司所有者的净利润 基本每股收益（元/股） 1.36 1.32
发行前 发行后
稀释每股收益（元/股） 1.36 1.32
加权平均净资产收益率（%） 15.15 12.83
基本每股收益（元/股） 1.35 1.31
归属于母公司所有者扣除非经常性 稀释每股收益（元/股） 1.35 1.31
损益后净利润
加权平均净资产收益率（%） 15.02 12.73
假设2:公司2025年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较2024年上升10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 29,936.57 29,936.57
归属于母公司所有者扣除非经常性损益的净利润（万元） 29,684.82 29,684.82
基本每股收益（元/股） 1.50 1.45
归属于母公司所有者的净利润 稀释每股收益（元/股） 1.50 1.45
加权平均净资产收益率（%） 15.19 14.12
基本每股收益（元/股） 1.49 1.44
归属于母公司所有者扣除非经常性 稀释每股收益（元/股） 1.49 1.44
损益后净利润
加权平均净资产收益率（%） 15.06 14.00
假设3:公司2025年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较2024年上升20%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 32,658.08 32,658.08
归属于母公司所有者扣除非经常性损益的净利润（万元） 32,383.44 32,383.44
基本每股收益（元/股） 1.64 1.58
归属于母公司所有者的净利润 稀释每股收益（元/股） 1.64 1.58
加权平均净资产收益率（%） 16.57 15.40
基本每股收益（元/股） 1.63 1.57
归属于母公司所有者扣除非经常性 稀释每股收益（元/股） 1.63 1.57
损益后净利润
加权平均净资产收益率（%） 16.43 15.27
注：基本每股收益、稀释每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算方式计算。
经测算，本次发行完成后，公司的总股本和净资产将会有一定幅度的增加，短期内每股收益、加权平均净资产收益率等指标存在一定程度的摊薄，但长期来看，本次募投项目的实施将有利于提升公司的综合实力和市场竞争力，增强公司的盈利能力，为公司和投资者带来更好的投资回报，促进公司持续、稳定发展。
二、本次发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次发行股票募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会有一定幅度的增加。但由于募集资金投资项目的实施和产生效益需要一定的时间，净利润在短期内无法与股本和净资产保持同步增长，因此公司每股收益和净资产收益率在短期内存在被摊薄的风险。特别提醒投资者理性投资，关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次发行的募集资金投资项目均经过公司董事会谨慎论证，项目的实施有利于提升公司抓住市场机遇，优化产品结构，进一步实现高压海缆屏蔽料用纳米碳材料国产化生产，提升公司的核心竞争力，巩固公司行业地位，增强公司的可持续发展能力。具体分析请参见同日披露的