谱尼测试:华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试集团股份有限公司使用部分募集资金向全资孙公司提供借款以实施募投项目的核查意见

华泰联合证券有限责任公司
关于谱尼测试集团股份有限公司
使用部分募集资金向全资孙公司提供借款以实施募投项目
的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为谱尼测试集团股份有限公司（以下简称“谱尼测试”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对谱尼测试使用部分募集资金向全资孙公司提供借款以实施募投项目进行了审慎尽职调查，具体核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于谱尼测试集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕210号）同意，谱尼测试向特定对象发行不超过41,106,171股新股募集资金用于谱尼测试集团山东总部大厦暨研发检测中心项目、谱尼西北总部大厦（西安）项目和补充流动资金项目。公司本次实际发行人民币普通股22,418,670.00股，每股发行价格55.30元，共募集资金人民币1,239,752,451.00元，扣除保荐承销费（含税）11,518,019.61元后，实际收到募集资金款项1,228,234,431.39元。本次向特定对象发行股票募集资金保荐承销费以及其他费用总计11,908,483.18元（不含增值税），募集资金净额为人民币1,227,843,967.82元。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年3月23日对谱尼测试集团股份有限公司（以下简称“公司”或“谱尼测试”）向特定对象发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字[2022]第ZG10297号《谱尼测试集团股份有限公司验资报告》。
二、募集资金投资项目的基本情况
公司向特定对象发行股票募集资金扣除发行费用后，将投资于以下项目：
单位：万元
序 项目名称 实施主体 投资总额 拟投入募集资金
号 金额
1 谱尼测试集团山东总部大 谱尼测试集团山东 52,000.00 50,862.25
厦暨研发检测中心项目 有限公司
2 谱尼西北总部大厦（西安） 谱尼测试集团陕西 46,113.00 46,113.00
项目 有限公司
3 补充流动资金 谱尼测试集团股份 27,000.00 25,809.15
有限公司
合计 125,113.00 122,784.40
三、公司本次提供借款基本情况
本次募投项目“谱尼测试集团山东总部大厦暨研发检测中心项目”和“谱尼西北总部大厦（西安）项目”的实施主体分别为谱尼测试集团山东有限公司（以下简称“山东谱尼”）和谱尼测试集团陕西有限公司（以下简称“陕西谱尼”）。
为了加快募投项目的实施进度，提高资金的使用效率，公司决定增加全资孙公司“青岛谱尼测试有限公司”（以下简称“青岛谱尼”）作为募投项目“谱尼测试集团山东总部大厦暨研发检测中心项目”的实施主体；公司决定增加全资孙公司“西安创尼信息科技有限公司”（以下简称“西安创尼”）作为募投项目“谱尼西北总部大厦（西安）项目”的实施主体，详见公司于2025年4月22日发布的《谱尼测试集团股份有限公司关于部分募投项目增加实施主体及募集资金专户的公告》。公司募投项目的投资总额、拟投入募集资金金额、募集资金用途等均不存在变化。本次部分募投项目增加实施主体的具体情况如下：
项目名称 实施主体（变更前） 实施主体（变更后）
谱尼测试集团山东总部大厦 谱尼测试集团山东有限公司、
谱尼测试集团山东有限公司
暨研发检测中心项目 青岛谱尼测试有限公司
谱尼西北总部大厦（西安）项 谱尼测试集团陕西有限公司、
谱尼测试集团陕西有限公司
目 西安创尼信息科技有限公司
为推进项目实施，公司拟使用部分募集资金向青岛谱尼和西安创尼提供借款用于实施上述募投项目，总金额分别为人民币5000万元和3000万元。上述借款期限自实际借款之日起算，期限不超过36个月，借款利息按银行同期贷款利率计息。该笔借款可提前偿还或到期续借。公司董事会授权公司经营管理层全权办理上述
借款事项后续具体工作。
四、借款对象的基本情况
1、青岛谱尼测试有限公司基本情况如下：
公司名称 青岛谱尼测试有限公司
统一社会信用代码 913702126752945882
企业类型 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
注册资本 4200万元
法定代表人 孟欣
成立日期 2008-07-24
住所 山东省青岛市崂山区金水路36号
许可项目：检验检测服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件
经营范围 为准）一般项目：认证咨询；业务培训（不含教育培训、职业技能培
训等需取得许可的培训）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依
法自主开展经营活动）
股东 公司100%控股子公司
经立信会计师事务 2024 年 12 月 31 日/2024 年度
所审计的财务数据
总资产（万元） 19,596.49
净资产（万元） 17,323.70
净利润（万元） 174.46
2、西安创尼信息科技有限公司基本情况如下：
公司名称 西安创尼信息科技有限公司
统一社会信用代码 91610131566012174U
企业类型 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
注册资本 1000万元
法定代表人 龚锐
成立日期 2010-12-14
住所 陕西省西咸新区沣西新城开元路3211号谱尼西北总部大厦1号楼
检测服务；航空信息技术研发；通讯设备及配件（不含地面卫星接收
经营范围
设备）、雷达设备及配件、导航设备及配件、电子设备、高性能数据

处理系统、嵌入式系统的设计、研发、生产、销售及技术服务；软件
开发与销售；计算机系统集成；无人机研发、销售；飞行器地面舰载
训练设备设计、研发；光电系统、测试仪器、测试系统的研发、设计；
电子产品、电子元器件、仪器仪表的销售。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东 公司100%控股孙公司
经立信会计师事务 2024 年 12 月 31 日/2024 年度
所审计的财务数据
总资产（万元） 4,285.83
净资产（万元） 1,061.67
净利润（万元） -168.51
五、本次借款的目的及对公司的影响
本次使用部分募集资金向全资孙公司青岛谱尼及西安创尼提供借款，是基于募投项目“谱尼测试集团山东总部大厦暨研发检测中心项目”和“谱尼西北总部大厦（西安）项目”的建设需要，有利于保障募投项目顺利实施，符合募集资金使用计划。募集资金的使用方式、用途等符合相关法律法规的规定，符合公司及全体股东的利益。青岛谱尼和西安创尼是公司的全资孙公司，公司向其提供借款期间对其生产经营管理活动具有控制权，财务风险可控。
六、本次提供借款后的募集资金管理
本次借款分别存放于青岛谱尼测试有限公司在中国民生银行股份有限公司北京分行、西安创尼信息科技有限公司在招商银行股份有限公司北京东三环支行开设的募集资金专用账户中，严格按照《股票上市规则》及募集资金使用管理制度要求使用募集资金。
截至本公告日，公司募集资金专户的开立和存放金额情况如下：
账户名称 开户银行 账号 存放金额（元） 账户性质
谱尼测试集团陕 招商银行股份有限公司北 活期存款
西有限公司 京东三环支行 110932011210702 110,154,485.47
谱尼测试集团山 中国民生银行股份有限公 活期存款
东有限公司 司北京分行 621300887 210,000,321.85
西安创尼信息科 招商银行股份有限公司北 活期存款
技有限公司 京东三环支行