星源卓镁:前次募集资金使用情况鉴证报告

前次募集资金使用情况鉴证报告
宁波星源卓镁技术股份有限公司
容诚专字[2025]230Z1502 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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1 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-3
2 前次募集资金使用情况专项报告 1-7

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
前次募集资金使用情况鉴证报告 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2025]230Z1502 号
宁波星源卓镁技术股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的宁波星源卓镁技术股份有限公司（以下简称星源卓镁公司）
董事会编制的截至 2025 年 3 月 31 日的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供星源卓镁公司为申请向不特定对象发行可转换公司债券之目
的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为星源卓镁公司申请向
不特定对象发行可转换公司债券所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》
编制《前次募集资金使用情况专项报告》是星源卓镁公司董事会的责任，这种责任
包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对星源卓镁公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的星源卓镁公司《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重
大方面按照《监管规则适用指引——发行类第 7 号》编制，公允反映了星源卓镁公

司截至 2025 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况。

（此页无正文，为宁波星源卓镁技术股份有限公司容诚专字[2025]230Z1502号之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 王书彦
中国注册会计师：
谭冉冉
中国·北京 中国注册会计师：
潘鹏杰
2025 年 5 月 26 日

宁波星源卓镁技术股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金情况
（一）前次募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波星源卓镁技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2084 号）同意注册，公司首次公开发行人民币普
通股（A 股）20,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 34.40 元，
募集资金总额为人民币 688,000,000.00 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人
民币 596,320,360.29 元。该募集资金已于 2022 年 12 月到账。上述募集资金到账情况已
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（容诚验字[2022]230Z0353 号）验资报告验证。
公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，并由公司及全资子公司星源卓镁（宁波奉化）技术有限公司分别与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
（二）募集资金的管理情况
根据有关法律法规及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
（三）前次募集资金专户存储情况
截至 2025 年 3 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账户名称 银行账号 活期余额 理财余额 合计
农行宁波大碶支行 宁波星源卓镁技术股 39304001040018260 已于 2023 年 12 月 26 日销户
份有限公司
上海银行宁波北仑 宁波星源卓镁技术股 03005130661 已于 2024 年 6 月 26 日销户
支行 份有限公司

银行名称 账户名称 银行账号 活期余额 理财余额 合计
建行宁波大碶支行 宁波星源卓镁技术股 3315019841400000071 已于 2024 年 12 月 9 日销户
份有限公司 6
宁波银行大碶支行 宁波星源卓镁技术股 51030122000456931 已于 2024 年 12 月 9 日销户
份有限公司
农行宁波大碶支行 星源卓镁（宁波奉 39304001040019748 340,143.22 14,000,000.00 14,340,143.22
化）技术有限公司
中信银行宁波自贸 星源卓镁（宁波奉 8114701013500517876 67,104,344.59 25,000,000.00 92,104,344.59
区支行 化）技术有限公司
合计 —— 67,444,487.81 39,000,000.00 106,444,487.81
注：截至 2025 年 3 月 31 日募集资金余额为 106,444,487.81 元。
（四）前次募集资金使用及节余情况
截至 2025 年 3 月 31 日，前次募集资金使用及节余情况如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 596,320,360.29
减：2022 年度募集资金投入金额 21,550,110.83
2023 年度募集资金投入金额 360,200,125.09
2024 年度募集资金投入金额 111,093,203.03
2025 年 1-3 月募集资金投入金额 6,350,000.00
节余募集资金补流金额 529,174.75
累计手续费支出 217.26
加：累计理财收益 8,403,856.34
累计利息收入 1,443,102.14
募集资金余额 106,444,487.81
其中：现金管理尚未到期金额 39,000,000.00
募集资金账户余额