*ST东通:第一创业证券承销保荐有限责任公司关于北京东方通科技股份有限公司2024年下半年度定期现场检查报告暨专项现场检查报告

第一创业证券承销保荐有限责任公司
关于北京东方通科技股份有限公司
2024 年下半年度定期现场检查报告暨专项现场检查报告
保荐机构名称：第一创业证券承销保荐有限责任公司 被保荐公司简称：东方通
保荐代表人姓名：张德平 联系电话：010-63212001
保荐代表人姓名：王璐 联系电话：010-63212001
现场检查人员姓名：张德平、司子健
现场检查对应期间：2024 年 7 月-2024 年 12 月
现场检查时间：2025 年 4 月 7 日、2025 年 4 月 10 日-11 日、2025 年 4 月 14 日-15 日、2025
年 4 月 26 日-28 日、2025 年 5 月 6 日-9 日
现场检查意见
一、现场检查事项1 是 否 不适
用
（一）公司治理
现场检查主要手段：查阅公司章程及公司治理等有关文件；查阅历次公司股东大会、董事会、 监事会的会议文件和公告文件；访谈管理层、获取公司说明文件
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
详见“二、现场检查发现的
问题及说明”之“1、公司被
2.公司章程和股东会、董事会规则是否得到有效执行 证监会立案调查，尚未有明
确结论”、“2、公司内部控制
存在 3 项财务报告的重大缺
陷”
3.股东会、董事会会议记录是否完整，时间、地点、出席人 √
员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.股东会、董事会会议决议是否由出席会议的相关人员签名 √
确认
详见“二、现场检查发现的问
5.公司董事、高级管理人员是否按照有关法律、行政法规、 题及说明”之“1、公司被证监
部门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责 会立案调查，尚未有明确结
论”、“2、公司内部控制存在 3
项财务报告的重大缺陷”
6.公司董事、高级管理人员如发生重大变化，是否履行了相 √
应程序和信息披露义务
7 公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
1 公司 2024 年年度报告被审计机构出具无法表示意见的审计报告，具体详见公司 2025 年 4 月 30 日披露
的《2024 年年度审计报告》。

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制2
现场检查主要手段：查阅公司内部审计制度相关文件；查阅审计委员会会议文件、内部审计 部门提交的工作计划和报告；访谈管理层
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 √
（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部 √
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题 √
等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 √
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查主要手段：查阅公司对外披露的公告、信息披露相关制度；查阅公司信息披露的相 关支持文件如会议决议等；查阅投资者来访的记录资料；访谈管理层、获取公司说明文件
详见“二、现场检查发现的问
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 题及说明”之“1、公司被证监
会立案调查，尚未有明确结
论”
详见“二、现场检查发现的问
2.公司已披露的内容是否完整 题及说明”之“1、公司被证监
会立案调查，尚未有明确结
论”
详见“二、现场检查发现的问
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 题及说明”之“1、公司被证监
会立案调查，尚未有明确结
2 公司 2024 年度内部控制被审计机构出具了否定意见的内部控制审计报告：由于存在重大缺陷及其对实
现控制目标的影响，东方通于 2024 年 12 月 31 日未能按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有
重大方面保持有效的财务报告内部控制。

论”
详见“二、现场检查发现的问
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 题及说明”之“1、公司被证监
会立案调查，尚未有明确结
论”
详见“二、现场检查发现的问
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 题及说明”之“1、公司被证监
息披露管理制度的相关规定 会立案调查，尚未有明确结
论”
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查主要手段：查阅关联交易管理相关制度、关联方清单；查阅公司关于关联交易的审批决策程序及信息披露情况；查阅公司用印审批流程；访谈管理层、获取公司说明文件
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联方是否不存在直接或者间 详见“二、现场检查发现的问
接占用上市公司资金或其他资源的情形 题及说明”之“3、公司 2024
年度财务报告被会计师出具
无法表示意见的审计报告”
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 详见“二、现场检查发现的问
务 题及说明”之“3、公司 2024
年度财务报告被会计师出具
无法表示意见的审计报告”
4.关联交易价格是否公允 详见“二、现场检查发现的问
题及说明”之“3、公司 2024
年度财务报告被会计师出具
无法表示意见的审计报告”
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 详见“二、现场检查发现的问
题及说明”之“3、公司 2024