安达维尔:关于北京安达维尔科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函之回复报告

证券代码：300719 证券简称：安达维尔
关于北京安达维尔科技股份有限公司
申请向特定对象发行股票的第二轮
审核问询函之回复报告
保荐人（主承销商）
（广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座）
深圳证券交易所：
贵所于 2025 年 4 月 30 日出具的《关于北京安达维尔科技股份有限公司申
请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2025〕020018 号）（以下简称“问询函”）已收悉，北京安达维尔科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“安达维尔”或“公司”）会同中信证券股份有限公司（以下简称“保荐人”、“主承销商”或“中信证券”）、北京观韬律师事务所（以下简称“发行人律师”或“观韬律师”）、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”、“信永中和”）等相关方对问询函所列问题进行了逐项核查，现回复如下，请予审核。
关于回复内容释义、格式及补充更新披露等事项的说明如下：
1、如无特别说明，本回复使用的简称与《北京安达维尔科技股份有限公司2024 年度向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票募集说明书（修订稿）》中的释义相同；
2、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致；
3、为便于阅读，本回复不同内容字体如下：
问询函所列问题 黑体（加粗）
对问询函所列问题的回复 宋体
对回复报告、募集说明书的修改、补充 楷体（加粗）

目录

问题 1：......3
问题 2：......20
问题 3：......37
问题 4：......63
问题 1：
根据申报材料，本次募投项目“地面保障装备及复材研制产业化项目”中
复材结构件、大型地面保障装备、模拟训练系统属于对现有业务扩产，机电一
体化产品属于现有产品在其他应用领域的拓展、尚未投产。该募投项目实施主
体天津耐思特瑞现时持有部分军工业务资质，另外两项军工业务资质预计于
2026 年内可以完成取证工作；发行人控股子公司航设公司尚需对部分资质的认
证范围进行扩项，增加与机电一体化产品及大型地面保障装备对应的部分产品，
预计于 2026 年内可完成相关扩项工作。
请发行人：（1）结合本次募投项目产品大型地面保障装备、模拟训练系统
在报告期内同类相关产品的具体内容、营业收入及占比、是否为成熟产品、尚
需取得的军工资质等情况，说明本次募投项目是否符合募集资金主要投向主业
要求。（2）说明本募拟生产的机电一体化具体产品与现有业务的关系，当前研
发及试生产进度，与客户沟通接洽情况，其生产及销售是否存在重大不确定性
风险。
一、结合本次募投项目产品大型地面保障装备、模拟训练系统在报告期内
同类相关产品的具体内容、营业收入及占比、是否为成熟产品、尚需取得的军
工资质等情况，说明本次募投项目是否符合募集资金主要投向主业要求
【发行人说明】
（一）本次募投项目产品大型地面保障装备、模拟训练系统在报告期内同
类相关产品的具体内容、是否为成熟产品、尚需取得的军工资质等情况
1、报告期内销售产品的具体内容、主要客户及成熟产品情况
（1）大型地面保障装备
大型地面保障装备的具体产品内容、用途、应用领域及主要客户的情况如下：
募投 具体 报告期内已完成 报告期内 是否为成 是否取得
产品 产品 产品用途 应用领域 销售的主要客户 交付的产 熟产品 相关资质
品内容
大型 伴随 在军用直升机执行飞行 防务领域 G113、G148、 某型伴随 是 是
地面 保障 任务时，用于地面跟随并 G152 保障车、

募投 具体 报告期内已完成 报告期内 是否为成 是否取得
产品 产品 产品用途 应用领域 销售的主要客户 交付的产 熟产品 相关资质
品内容
保障 系统 提供预防性维护、定期检 某型伴随
装备 查、维修等手段和资源保 保障方舱
障
通过智能化通用挂装底
快速 盘，根据不同挂装任务的 C120、D143、 某型自动
挂载 区别进行定制化的工装 防务领域 G105、G120、 顶装车、 是 是
装置 设计，以实现航空部件 G162 某型快速
（如导弹、吊舱、发动机、 挂弹装置
转塔等）的快速挂装
在某军用无人机执行飞
无人 行任务时，用于地面跟随 某型无人
系统 并提供预防性维护、定 防务领域 G111 系统 是 是
检、维修等手段和资源保
障
电源 用于航空发动机测试时
拖动 的发电机功能性能验证， 防务领域 G117、G119、 某型电源 是 是
平台 既可用于试验阶段，也可 G151 拖动台等
用于批产检验
如上表所示，大型地面保障装备包括伴随保障系统、快速挂载装置、无人系
统、电源拖动平台，该等产品在报告期内均已形成销售，其主要客户包括 C120、
D143、G105、G111、G119 等军队及军工集团下属单位，与本项目规划面向的
客户类型一致，均属于成熟产品。
（2）模拟训练系统
模拟训练系统不涉及具体细分产品，其产品内容为部队的作战演习训练和日
常模拟训练，如地面装备操作模拟、故障注入模拟、LVC 作战训练等。该产品
的应用领域为防务领域，在报告期内均已形成销售，其主要客户包括 G117、G146、
K103、K104、K108、K109 等军队及军工集团下属单位，与本项目规划面向的
客户类型一致，属于成熟产品。
2、大型地面保障装备、模拟训练系统的业务资质情况
报告期内，公司子公司航设公司为大型地面保障装备（含子产品伴随保障系
统、快速挂载装置、无人系统、电源拖动平台）、模拟训练系统相关产品的交付
主体，除子产品无人系统、电源拖动平台之外，其持有从事上述业务及产品交付
的全部相关资质。依据《军队装备承制单位资格审查管理规定》第二条的规定“……装备承制单位资格审查是指军队装备部门对申请装备承制资格的单位进行审查、审核、注册和监督管理等一系列活动……”，因此，在实践中，只有直接参与军队采购体系的供应单位，才需就新增产品所对应的相关资质申请扩项，而军工集团下属单位自行发包的科研配套、外协加工或方案论证等任务不属于军队采购行为，无需就新增产品对应的相关资质申请扩项。据此，报告期内，由于发行人控股子公司航设公司上述产品的交付客户均为军工集团下属单位，如G111、G117 等，因此无需就上述子产品无人系统、电源拖动平台对应的资质申请扩项。公司将根据未来的业务拓展情况，如将销售范围拓展至军方客户，则视客户要求而进行扩项。公司对于扩项工作积累了丰富的经验，曾于 2022 年至
2024 年分别顺利完成过 5 项、10 项、7 项产品的扩项。因此，扩项属于开展军
工业务的常规行为，不影响本次募投项目相关业务的开展。
天津耐思特瑞作为公司的全资子公司，其承接的是公司在大型地面保障装备和模拟训练系统相关产品领域成熟的生产研发经验，并基于此持续推进技术积累和迭代；其作为本次募投项目二的实施主体，其现时已持有部分军工业务资质，尚需取得另外两项军工业务资质。由于发行人及其涉及军工业务子公司多年来在军工资质的获取方面积累了丰富成熟的经验，且天津耐思特瑞目前已取得符合相关军工业务资质要求的相关合同，因此，预计 2026 年内天津耐思特瑞将取得另外两项军工业务资质。在取得上述两项资质前，天津耐思特瑞作为发行人及其控股子公司的供应商开展相关业务，不直接向军队交付产品。因此，不会对大型地面保障装备、模拟训练系统的正常销售构成实质性影响。
综上，报告期内公司具备交付大型地面保障装备、模拟训练系统所需的业务资质，对两项产品均实现过销售和交付，属于成熟产品。
（二）本次募投项目产品大型地面保障装备、模拟训练系统在报告期内测控及保障设备研制业务收入及占比情况
大型地面保障装备、模拟训练系统均属于测控及保障设备研制业务。报告期内，公司对外销售大型地面保障装备和模拟训练系统的收入金额及占比情况如下：
单位：万元
类型 2025 年 1-3 月 2024 年 2023 年 2022 年
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
大型地面保 985.13 32.21% 1,314.34 29.15% 1,102.08 9.26% 690.63 6.36%
障装备
模拟训练系 1,388.50 45.39% 1,274.20 28.26% - 0.00% 312.82 2.88%
统
合计 2,373.63 77.60% 2,588.54 57.41% 1,102.08