建龙微纳:广发证券股份有限公司关于洛阳建龙微纳新材料股份有限公司2024年度持续督导跟踪报告

广发证券股份有限公司
关于洛阳建龙微纳新材料股份有限公司
2024 年度持续督导跟踪报告
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”、“保荐机构”）作为洛阳建龙微纳新材料股份有限公司（以下简称“公司”、“建龙微纳”）以简易程序向特定对象发行股票、向不特定对象发行可转换公司债券并在科创板上市持续督导期间的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称“《保荐办法》”）《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关法律、法规的规定，就建龙微纳 2024 年度持续督导跟踪情况报告如下：
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 实施情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并 保荐机构已建立健全并有效执行
1 针对具体的持续督导工作制定相应的工作计 了持续督导制度，已制定了相应的
划。 工作计划。
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作 保荐机构已与建龙微纳签订承销
2 开始前，与上市公司或相关当事人签署持续 暨保荐协议，该协议已明确了双方
督导协议，明确双方在持续督导期间的权利 在持续督导期间的权利义务。
义务，并报上海证券交易所备案。
通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职 保荐机构通过日常沟通、定期或不
3 调查等方式开展持续督导工作。 定期回访、现场检查等方式，对建
龙微纳开展了持续督导工作。
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违 2024 年度，建龙微纳在持续督导期
4 法违规事项公开发表声明的，应于披露前向 间未发生按有关规定须保荐机构
上海证券交易所报告，并经上海证券交易所 公开发表声明的违法违规情况。
审核后在指定媒体上公告。
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现 2024 年度，建龙微纳在持续督导期
5 违法违规、违背承诺等事项的，应自发现或 间未发生违法违规或违背承诺等
应当发现之日起五个工作日内向上海证券交 事项。
易所报告。

在持续督导期间，保荐机构督导建
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人 龙微纳及其董事、监事、高级管理
6 员遵守法律、法规、部门规章和上海证券交 人员遵守法律、法规、部门规章和
易所发布的业务规则及其他规范性文件，并 上海证券交易所发布的业务规则
切实履行其所做出的各项承诺。 及其他规范性文件，切实履行其所
做出的各项承诺。
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理 保荐机构督导建龙微纳依照相关
7 制度包括但不限于股东大会、董事会、监事 规定健全完善公司治理制度，并严
会议事规则以及董事、监事和高级管理人员 格执行公司治理制度。
的行为规范等。
督导上市公司建立健全并有效执行内控制 保荐机构对建龙微纳的内控制度
度，包括但不限于财务管理制度、会计核算 的设计、实施和有效性进行了核
8 制度和内部审计制度，以及募集资金使用、 查，建龙微纳的内控制度符合相关
关联交易、对外担保、对外投资、衍生品交 法规要求并得到了有效执行，能够
易、对子公司的控制等重大经营决策的程序 保证公司的规范运行。
与规则等。
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露
制度审阅信息披露文件及其他相关文件，并 保荐机构督导建龙微纳严格执行
9 有充分理由确信上市公司向上海证券交易所 信息披露制度，审阅信息披露文件
提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述或 及其他相关文件。
重大遗漏。
对上市公司的信息披露文件及向中国证监
会、上海证券交易所提交的其他文件进行事
前审阅，对存在问题的信息披露文件应及时
督促上市公司予以更正或补充，上市公司不 2024 年度，保荐机构对建龙微纳的
予更正或补充的，应及时向上海证券交易所 信息披露文件进行了审阅，未发生
10 报告。对上市公司的信息披露文件未进行事 上市公司不予更正或补充而应及
前审阅的，应在上市公司履行信息披露义务 时向上海证券交易所报告的情况。
后五个交易日内，完成对有关文件的审阅工
作，对存在问题的信息披露文件应及时督促
上市公司更正或补充，上市公司不予更正或
补充的，应及时向上海证券交易所报告。
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、
董事、监事、高级管理人员受到中国证监会 2024 年度，建龙微纳及其控股股
11 行政处罚、上海证券交易所纪律处分或者被 东、实际控制人、董事、监事、高
上海证券交易所出具监管关注函的情况，并 级管理人员未发生前述事项。
督促其完善内部控制制度，采取措施予以纠
正。
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人 2024 年度，建龙微纳及其控股股
12 等履行承诺的情况，上市公司及控股股东、 东、实际控制人不存在未履行承诺
实际控制人等未履行承诺事项的，及时向上 的情况。
海证券交易所报告。

关注社交媒体关于上市公司的报道和传闻，
及时针对市场传闻进行核查。经核查后发现 2024 年度，建龙微纳不存在应披露
13 上市公司存在应披露未披露的重大事项或与 未披露的重大事项或披露的信息
披露的信息与事实不符的，应及时督促上市 与事实不符的情况。
公司如实披露或予以澄清；上市公司不予披
露或澄清的，应及时向上海证券交易所报告。
发现以下情形之一的，保荐人应督促上市公
司做出说明并限期改正，同时向上海证券交
易所报告：（一）上市公司涉嫌违反《上市规
则》等上海证券交易所相关业务规则；（二）
中介机构及其签名人员出具的专业意见可能 2024 年度，建龙微纳不存在前述情
14 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等违 形。
法违规情形或其他不当情形；（三）上市公
司出现《保荐办法》第七十条规定的情形；
（四）上市公司不配合保荐人持续督导工作；
（五）上海证券交易所或保荐人认为需要报
告的其他情形。
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确 保荐机构已制定了现场检查的相
15 现场检查工作要求，确保现场检查工作质量 关工作计划，并明确了现场检查工
作要求。
上市公司出现下列情形之一的，保荐机构、
保荐代表人应当自知道或者应当知道之日起
十五日内进行专项现场核查：（一）存在重
大财务造假嫌疑；（二）控股股东、实际控制 2024 年度，建龙微纳未发生应进行
16 人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌侵占 专项现场检查的相关情形。
上市公司利益；（三）可能存在重大违规担
保；（四）资金往来或者现金流存在重大异
常；（五）上海证券交易所或者保荐机构认
为应当进行现场核查的其他事项。
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
建龙微纳 2024 年度实现营业收入 77,874.97 万元，同比下降 19.90%，实现
归属于上市公司股东的净利润 7,475.62 万元，同比下降 51.15%。经了解，建龙微纳营业收入下降主要因为：受工业气体行业需求疲软、空分设备运行负荷降低；受消费观念变化，家庭用氧需求恢复到平缓增长的趋势，公司产品的销售结构和客户结构较上期有所变化，进入到优化调整期。归属于上市公司股东的净利润下降主要系公司营业收入下降的同时，期间费用中的人工、折旧与摊销等支出保持相对刚性，导致净利润下降。
保荐机构已提请建龙微纳管理层关注业绩下滑的情况及导致业绩下滑的因素，并积极采取有效应对措施加以改善，同时按照相关规定要求履行信息披露义
务，本保荐机构也将对公司上述情况进行持续关注和督导。
三、重大风险事项
公司目前面临的风险因素主要如下：
1、业绩大幅下滑或亏损的风险
报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润 7,475.62 万元，较上年同
期下降 51.15%，主要原因为报告期内全球经济形势复杂多变，宏观经济复苏节奏放缓，国内制造业 PMI 指数在荣枯线附近波动，叠加传统工业领域产能结构调整，工业气体行业需求放缓，投资意愿下降；同时受到消费观念变化，家庭用氧需求恢复到平稳增长态势，公司的销售结构和产品结构较上年同期有所变化。随着公司经营规模扩大，人员薪酬、福利支出增加，固定资产折旧增加等也对利润构成一定的影响。
面对当前竞争环境，公司积极采取国内国际双循环发展道路，以公司泰国建龙生产基地为支点，深入拓展“一带一路”沿线国家新兴市场，加强与欧洲、北美、非洲、中东、东南亚及中亚等国家和地区的客户合作。同时加大新产品、新领域的投入力度，以石油化工、能源化工、可再生资源和可再生能源四大领域为新市场拓展的主要方向，逐步构建多元化增长引擎。
公司目前所面临的经营环境无其他重大不利变化，公司将一如既往坚持主业，强基固本、坚持创新，实现公司健康高质量发展
2、核心竞争力风险
（1）产品迭代引起的风险
成型分子筛是煤化工、石油化工、冶金等行业所需的基础耗材，对这些行业的大型设备运行安全和降低能耗起着重要作用。如果竞争对手推出更高效、更节能环保的成型分子筛，将会大幅挤占公司的市场份额。分子筛应用领域广泛，新市场、新应用不断扩大，产品和技术创新较大程度上依赖于公司的技术水平及持续研发投入。若公司不能准确预测产品和技术的发展趋势，及时响应客户需求，持续技术研发进行产品性能升级和结构更新，公司的产品将逐渐丧失市场竞争力，对公司的经营情况产生不利影响。
（2）技术未能实现产业化的风险
为满足新市场的需要并保持技术和产品的竞争力，公司需要投入大量的研发
产业化生产；但因技术上的随机性因素可能导致技术开发工作失败；技术开发尚处在研究过程中，已经有其他人成功研究出同样的技术；由于客观的社会、经济和技术环境发生变化，原来的技术开发不合时宜或者已经没有必要；这都将造成公司研发资源的浪费和财产损失，若新技术最终未能实现产业化，前期投入的研发费用无法转换为研究成果为公司创造利润。
（3）核心技术人员流失的风险
公司核心竞争力在于新产品的研发创新能力和生产工艺的持续优化。公司创新能力和持续发展很大程度上取决于技术人员的技术水平及研发能力。近年来，随着我国分子筛行业发展迅速，行业内人才竞争也日益激烈，公司若不能持续加强技术研发人员的引进、培养