坤博精工:国投证券股份有限公司关于浙江坤博精工科技股份有限公司的2024年度持续督导跟踪报告

国投证券股份有限公司
关于浙江坤博精工科技股份有限公司的
2024 年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交 易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件等的规定， 国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”、“保荐机构”） 作为浙江坤博精工科技股份有限公司（以下简称“坤博精 工”、“公司”）股票向不特定合格投资者公开发行并在北京 证券交易所（以下简称“北交所”）上市的保荐机构，负责 坤博精工的持续督导工作，并出具 2024 年度持续督导跟踪 报告。
一、持续督导工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露文件审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披 是，2024 年度，保荐机构对公司信息披露文件均进
露文件 行了及时审阅。
（2）未及时审阅公司信息披露 不存在相关情形。
文件的次数
2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规
章制度（包括但不限于防止关联 是，2024 年度，保荐机构已督促公司根据《上市公方占用公司资源的制度、募集资司独立董事管理办法》修改募集资金管理制度，公
金管理制度、内控制度、内部审 司已对相关制度进行修订。
计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规 是，2024 年度，公司有效执行了相关规章制度。章制度
3.募集资金使用监督情况

（1）查询公司募集资金专户次 每月一次
数
（2）公司募集资金项目进展是 是
否与信息披露文件一致
2024 年度，保荐机构督促公司建立健全公司治理制
4.督导公司规范运作的情况 度、内部控制制度，督促公司严格执行相关制度并
规范运行。
5.现场检查情况
3 次，保荐机构于 2024 年 4 月对公司募投厂房进行
了实地查看，对募投设备进行了现场盘点；于 2024
（1）现场检查次数 年7月进行了公司2024年半年度募集资金存放和使
用情况的现场检查；于 2024 年 12 月 27 日至 2025
年 1 月 3 日进行了公司 2024 年度募集资金存放和使
用情况、持续督导的现场检查。
保荐机构对公司 2024 年年度募集资金存放与使用
（2）现场检查报告是否按照北 情况现场检查完毕后，已在规定时限内出具关于募
交所规定报送 集资金存放与使用的专项核查报告并已及时进行披
露。
1、主要问题：公司为降低财务成本，合理改进募投
项目款项支付方式，公司在中信银行股份有限公司
嘉兴海盐支行 2023 年 5 月、6 月开立两笔银行信用
证合计金额 8,150,000.00 元用以支付募投项目“光
伏单晶生长炉炉体生产线及研发中心建设项目”，
该两笔信用证已于 2024 年 3 月到期，根据中国人民
银行《人民币银行结算账户管理办法》，国内信用
证到期后需从公司一般户统一扣款，故以上信用证
到期时，公司没有主观恶意但因相关人员疏忽存在
尚未审议募集资金置换议案的情况下先行从募集资
（3）现场检查发现的主要问题 金账户中等额将到期金额转入公司一般户进行还
及整改情况 款。
2、整改情况：公司以上行为不存在变相改变募集资
金使用用途的情况，不影响募集资金投资项目的正
常进行，不存在损害全体股东利益的情形。公司已
于第二届董事会第十七次会议中审议关于募集资金
置换的相关议案。针对上述情形，公司已组织涉及
募集资金使用的工作人员学习《募集资金管理制
度》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第
9 号--募集资金管理》等相关规章制度，进一步树
立募集资金专款专用的理念，加强募集资金使用及
资金划转的审批复核，杜绝类似问题再次发生。
5.发表专项意见情况

2024 年度，保荐机构共发表 9 次专项意见，主要针
（1）发表专项意见次数 对坤博精工募集资金使用、预计其年度向银行申请
综合授信暨关联担保等事项发表专项意见。
（2）发表非同意意见所涉问题 2024 年，保荐机构未发表非同意意见。
及结论意见
6.向北交所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改 不适用
情况
7.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1 次
（2）培训日期 2024 年 12 月 16 日
根据《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券
交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金
管理》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第
（3）培训的主要内容 8 号——股份减持》《北京证券交易所证券发行上
市保荐业务管理细则》等法律法规的相关规定，对
公司及相关主体进行公司治理、信息披露、募集资
金使用、关联交易、对外担保、董监高减持规定、
违反监管要求的处罚措施等方面的培训。
8.其他需要说明的保荐工作情 无
况
二、发现的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的 无 不适用
建立和执行
3.股东会、董事会、 无 不适用
监事会运作
4.控股股东及实际 无 不适用
控制人变动
5.募集资金存放及 公司为降低财务成本，合理改 公司已于第二届董事会第十七
使用 进募投项目款项支付方式，公 次会议中审议关于募集资金置

司在中信银行股份有限公司 换的相关议案。针对上述情形，
嘉兴海盐支行 2023 年 5 月、6 公司已组织涉及募集资金使用
月开立两笔银行信用证合计 的工作人员学习《募集资金管
金额 8,150,000.00 元用以支 理制度》、《北京证券交易所
付募投项目“光伏单晶生长炉上市公司持续监管指引第9号-
炉体生产线及研发中心建设 -募集资金管理》等相关规章制
项目”，该两笔信用证已于 2 度，进一步树立募集资金专款
024 年 3 月到期，根据中国人 专用的理念，加强募集资金使
民银行《人民币银行结算账户 用及资金划转的审批复核，杜
管理办法》，国内信用证到期 绝类似问题再次发生。
后需从公司一般户统一扣款，
故以上信用证到期时，公司没
有主观恶意但因相关人员疏
忽存在尚未审议募集资金置
换议案的情况下先行从募集
资金账户中等额将到期金额
转入公司一般户进行还款。
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.购买、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重
要事项（包括对外
投资、风险投资、 无 不适用
委托理财、财务资
助、套期保值等）
10.发行人或者其
聘请的证券服务机 无 不适用
构配合保荐工作的
情况
1、公司已于 2025 年 1 月 22 日
发布了2024年年度业绩预告公
2024 年度公 司业绩 较 上年下 告、于 2025 年 2 月 28 日发布
11.其他（包括经营降明显，主要原因为 2024 年了 2024 年年度业绩快报公告、
环境、业务发展、 度光伏行业面临供需失衡的于 2025 年 4 月 28 日发布了 20
财务状况、管理状 局面，正处于产能出清的周期24 年年度