欣天科技:对外担保管理制度(2025年5月)

深圳市欣天科技股份有限公司
对外担保管理制度
二○二五年五月

第一章 总 则
第1条 为了维护投资者的利益，规范深圳市欣天科技股份有限公司（以下简称“公
司”）的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，确保公司的资产安全，
促进公司健康稳定地发展，根据《中华人民共和国民法典》（以下简称《民
法典》）、《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人
民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、中国证监会发布的《上市公司
监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、深圳证券
交易所发布的《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等文件以及《深圳市欣天科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）
的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。
第2条 本制度适应于本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称“子公司”）。第3条 本制度所称对外担保（以下简称“担保”）是指公司以自有资产或信誉为其
他单位或个人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜，包括公司对
子公司的担保。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担
保、开具保函的担保等。
第4条 公司实施担保遵循平等、自愿、诚信、互利、安全的原则，拒绝强令为他人
担保的行为，严格控制担保风险。
第5条 公司对担保实行统一管理，公司的分支机构不得对外提供担保。未经公司批
准，子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保，也不得请其他单位为其
提供担保。
第6条 公司董事应审慎对待和严格控制担保产生的债务风险，并对违规或失当的担
保产生的损失依法承担连带责任。
第7条 公司对外担保应当要求对方提供反担保，谨慎判断反担保提供方的实际担保
能力和反担保的可执行性。

第二章 担保及管理
第一节 担保对象
第8条 公司可以为具有独立法人资格和较强偿债能力且具有下列条件之一的单位担
保：
(1) 因公司业务需要的互保单位；
(2) 与公司有现实或潜在重要业务关系的单位；
(3) 公司直接或者间接控制的企业。
第9条 虽不符合第 8 条所列条件，但公司认为需要发展与其业务往来和合作关系的
被担保人，担保风险较小的，经公司董事会或股东会同意，可以为其提供担
保。
第二节 担保的审查与审批
第10条 公司在决定担保前，应首先掌握被担保方的资信状况，并对该担保事项的利
益和风险进行充分分析，并在董事会公告中详尽披露。申请担保人的资信状
况至少包括以下内容：
(1) 企业基本资料，包括企业法人营业执照、章程复印件、法定代表人身份
证明、反映与本公司关联关系及其他关系的相关资料等；
(2) 债权人的名称；
(3) 担保方式、期限、金额等；
(4) 近期经审计的财务报告及还款能力分析；
(5) 与借款有关的主要合同的复印件；
(6) 被担保人提供反担保的条件；
(7) 在主要开户银行有无不良贷款记录；
(8) 其他重要资料。
第11条 经办责任人应根据申请担保人提供的基本资料，对申请担保人的财务状况、
行业前景、经营状况和信用、信誉情况进行调查，确认资料的真实性，报公
司财务部审核并经分管领导审定后提交董事会。
第12条 董事在审议对外担保议案前，应当积极了解被担保方的基本情况，如经营和
财务状况、资信情况、纳税情况等。董事在审议对外担保议案时，应当对担
保的合规性、合理性、被担保方偿还债务的能力以及反担保措施是否有效等
作出审慎判断。董事在审议对公司的子公司、参股公司的担保议案时，应当
重点关注子公司、参股公司的各股东是否按股权比例进行同比例担保。
第13条 公司应调查被担保人的经营和信誉情况。董事会应认真审议分析被担保方的
财务状况、营运状况、行业前景和信用情况，审慎依法作出决定。公司可在
必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，以作为董事会或
股东会进行决策的依据。
第14条 董事会或者股东会根据有关资料，认真审查申请担保人的情况，对于有下列
情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保：
(1) 资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的；
(2) 提供虚假的财务报表和其他资料的；
(3) 公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况的；
(4) 经营状况已经恶化，信誉不良的企业；
(5) 上年度亏损或预计本年度亏损的；
(6) 未能落实用于反担保的有效财产的；
(7) 不符合本制度规定的；
(8) 董事会认为不能提供担保的其他情形。
第15条 申请担保人提供的反担保或其他有效防范风险的措施，必须与公司担保的数
额相对应。申请担保人设定反担保的财产为法律、法规禁止流通或者不可转
让的财产的，应当拒绝担保。
第16条 公司对外担保必须经董事会或股东会审议。
第17条 独立董事应在董事会审议对外担保事项（对合并范围内子公司提供担保除外）
时发表独立意见，必要时可聘请会计师事务所对公司累计和当期对外担保情
况进行核查。如发现异常，应及时向董事会和监管部门报告并公告。
第18条 应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审
批。根据《公司法》及中国证监会有关规定，应经公司股东会审议的担保事
项，股东会不得授权董事会行使审批权。
第19条 公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应当作为新的对外
担保，重新履行担保审批程序和信息披露义务。
第三节 担保审批权限
第20条 公司在审批对外担保事项时，应遵循以下审批权限：
（一）公司的对外担保必须先经董事会审议。
（二）下述担保事项应当在董事会审议通过后，提交股东会审议：
1、单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；
2、公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产的
50%以后提供的任何担保；
3、为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
4、连续 12 个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对金
额超过 5,000 万元；
5、公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计总资产的
30%以后提供的任何担保；
6、连续 12 个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%；
7、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；
8、根据法律、行政法规、规范性文件的规定应由股东会审批的其他对外担保。
公司为股东、实际控制人及其关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在
董事会审议通过后提交股东会审议。
第21条 董事会审议对外担保事项时，应经出席董事会会议的三分之二以上董事同意，
并经全体独立董事三分之二以上同意。
股东会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东或
受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的
其他股东所持表决权的半数以上通过。
股东会审议第 20 条第 3 款第(5)项的担保事项时，应经出席会议的股东所持
表决权的三分之二以上通过。
本公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司其
他股东按所享有的权益提供同等比例担保，属于本制度第 20 条第 3 款第(1)
项至第(4)项情形的，可以豁免提交股东会审议。
第四节 担保合同的订立
第22条 公司对外担保必须订立书面的担保合同和/或反担保合同。担保合同由董事长
或其授权代表对外签署。
第23条 签订人签订担保合同时，必须持有董事会或股东会对该担保事项的决议及有
关授权委托书。
经股东会或董事会批准的对外担保额度需要分次实施的，可以授权公司董事
长在批准额度内签署担保合同。
第24条 签订人不得越权签订担保合同，也不得签订超过董事会或股东会授权数额的
担保合同。
第25条 担保合同必须符合有关法律规范，合同事项明确。除银行出具的格式担保合
同外，其他形式的担保合同需由公司董事会办公室审查，必要时交由公司聘
请的律师事务所审阅或出具法律意见书。
第26条 订立担保格式合同，应结合被担保人的资信情况，严格审查各项义务性条款。
对于强制性条款可能造成公司无法预料的风险时，应要求对有关条款作出修
改或拒绝提供担保，并报告董事会。
第27条 担保合同中应当至少明确下列条款：
(1) 被担保的债权种类、金额；
(2) 债权人、债务人及履行债务的期限；
(3) 担保方式；
(4) 担保范围；
(5) 担保期限；
(6) 各方的权利、义务和违约责任；
(7) 各方认为需要约定的其他事项。
第28条 公司在接受反担保抵押、反担保质押时，由公司财务部会同董事会办公室（或
公司聘请的律师），完善有关法律手续，特别是包括及时办理抵押或质押登
记的手续。
第三章 担保风险管理
第一节 日常管理
第29条 公司财务部是公司担保合同的职能管理部门，负责担保事项的登记与注销。
担保合同订立后，公司财务部应指定人员负责保存管理，逐笔登记，并注意
相应担保时效期限。公司所担保债务到期前，经办责任人要积极督促被担保
人按约定时间内履行还款义务。
对外担保的债务到期后，公司应当督促被担保人在限定时间内履行偿债义务。
若被担保人未能按时履行义务，