福星股份:中国银河证券股份有限公司关于湖北福星科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

中国银河证券股份有限公司
关于湖北福星科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
中国银河证券股份有限公司（以下简称“银河证券”或者“保荐人”）作为湖北福星科技股份有限公司（以下简称“福星股份”、“公司”）2022 年度向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意湖北福星科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1348 号），本公司向特定对象发行股票数量 223,491,752 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币3.64 元，募集资金总额为人民币 81,351.00 万元，扣除各项发行费用（不含税）人民币 790.76 万元后，实际募集资金净额为人民币 80,560.24 万元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验并出具了众环验字
(2023)0100073 号验资报告，证明公司募集资金专项账户已于 2023 年 12 月 25 日
收到扣除相关承销及保荐费用后的募集资金为 80,901.00 万元。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用结存情况如下：
项目 金额（人民币万元）
募集资金总额 81,351.00
减：各项发行费用 790.76
募集资金净额 80,560.24
减：募投项目累计使用金额 65,802.52
减：以前年度临时补充流动资金 20,000.00

项目 金额（人民币万元）
加：还回临时补充流动资金 5,240.87
减：手续费支出 0.33
加：利息收入 3.00
募集资金余额 1.26
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司对募集资金实行专户存储管理。公司根
据《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《首次公开发行股票
并上市管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求（2022 年修订）》等法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了
《湖北福星科技股份有限公司募集资金管理制度（2022 年 4 月）》，对募集资金
实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用等进行了规定。该制度已经公司
2021 年年度股东大会审议通过。
2023 年 12 月，公司及下属募投项目实施主体湖北福星惠誉三眼桥置业有限
公司与募集资金专项账户开户银行招商银行股份有限公司武汉分行、中国农业银
行股份有限公司汉川市支行及保荐人中国银河证券股份有限公司签署了《募集资
金专户存储监管协议》。上述协议与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监
管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均能根据协议规定有效履行相关职
责。
（二）募集资金存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金在募集资金专户的存储情况如下：
单位：万元
户名 开户行 账号 存储方式 初始存放金额 年末余额
湖北福星惠誉三眼 招商银行股份
桥置业有限公司 有限公司武汉 127909662910001 活期 56,901.00 0.77
分行

户名 开户行 账号 存储方式 初始存放金额 年末余额
湖北福星科技股份 中国农业银行
有限公司 股份有限公司 17531501040006491 活期 24,000.00 0.49
汉川市支行
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金合计 65,802.52 万元。公司
2024 年度募集资金投资项目的资金使用情况详见附件《募集资金使用情况对照
表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施
方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2023 年 12 月 28 日，公司召开第十一届董事会第六次会议、第十一届监事
会第六次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先已投入募投项目及已
支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 54,721.63 万元置换预先
投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金，其中 54,486.25 万元用于
置换预先投入募投项目的自筹资金，235.38 万元（不含税）用于置换已支付发行
费用的自筹资金。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司自筹资金预先
投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 情况进行了专项审核，并出具了众环专字
(2023)0102068 号鉴证报告。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司已将上述预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金剩余金额由募集资金账户中置换转出。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023 年 12 月 28 日，公司召开第十一届董事会第六次会议、第十一届监事
会第六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，
同意公司使用不超过人民币 20,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金临时补充
流动资金，用于公司主营业务相关的项目开发建设，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12 个月。公司因年终财务决算、资金使用计划的因素导致
归还上述临时补充流动资金的日期稍有延后。截至 2024 年 12 月 31 日，公司补
充流动资金金额为 14,759.13 万元；截至 2025 年 1 月 9 日，公司已将用于临时补
充流动资金的闲置募集资金及滞后归还产生的全部利息归还至募集资金专用账户。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
截至2024年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理情况。
（六）节余募集资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金使用情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2024 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金总额为 14,760.39 万元，
其中 14,759.13 万元用于临时补充流动资金，1.26 万元存于公司募集资金专用账户。
（九）募集资金使用的其他情况
2023 年 12 月 28 日，公司召开第十一届董事会第六次会议、第十一届监事
会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金向募投项目公司提供股东借款用于实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金向募投项目公司提供股东借款用于实施募投项目。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
会第六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 20,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的项目开发建设，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12 个月。公司因年终财务决算、资金使用计划的因素导致全部归还上述临时补充流动资金的日期稍有延后。保荐人知晓此事项后，已督促
公司尽快归还剩余的临时补充流动资金及相关利息。截至 2024 年 12 月 31 日，
公司补充流动资金金额为 14,759.13 万元；截至 2025 年 1 月 9 日，公司已将用于
临时补充流动资金的闲置募集资金及滞后归还产生的全部利息归还至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了保荐人。
除上述情形，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及公司募集资金管理制度等相关规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情形。
六、会计师对募集资金存放与实际使用情况的专项鉴证意见
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》（众环专字(2025)0100753 号），认为：福星股份 2024 年度《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》符合有关规定的编制，在所有重大方面如实反映了湖北福星科技股份有限公司截至 2024 年 12 月31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司 2024 年度募集资金的存放与使用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及公司募集资金管理制度等相关规定的要求，对募集资金进行了专户存储