工大高科:国元证券股份有限公司关于合肥工大高科信息科技股份有限公司2024年度持续督导跟踪报告

国元证券股份有限公司
关于合肥工大高科信息科技股份有限公司
2024 年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规的规定，国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”或“保荐机构”）作为合肥工大高科信息科技股份有限公司（以下简称“工大高科”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责工大高科上市后的持续督导工作，并出具本持续督导年度跟踪报告。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制 保荐机构已建立健全并有效执行了持续
1 度，并针对具体的持续督导工作制定相 督导制度，并制定了相应的工作计划
应的工作计划
根据中国证监会相关规定，在持续督导
工作开始前，与上市公司或相关当事人 保荐机构已与工大高科签订《保荐协议》，
2 签署持续督导协议，明确双方在持续督 该协议明确了双方在持续督导期间的权
导期间的权利义务，并报上海证券交易 利和义务，并报上海证券交易所备案
所备案
通过日常沟通、定期回访、现场检查、 保荐机构通过日常沟通、定期或不定期回
3 尽职调查等方式开展持续督导工作 访、现场检查等方式，了解工大高科业务
情况，对工大高科开展持续督导工作
持续督导期间，按照有关规定对上市公 2024 年度，工大高科在持续督导期间未发
4 司违法违规事项公开发表声明的，应于 生按有关规定需保荐机构公开发表声明
披露前向上海证券交易所报告，并经上 的违法违规情况
海证券交易所审核后在指定媒体上公告
持续督导期间，上市公司或相关当事人
出现违法违规、违背承诺等事项的，应 2024 年度，工大高科在持续督导期间未发
5 自发现或应当发现之日起五个工作日内 生违法违规或违背承诺等事项
向上海证券交易所报告，报告内容包括
上市公司或相关当事人出现违法违规、

违背承诺等事项的具体情况，保荐人采
取的督导措施等
督导上市公司及其董事、监事、高级管 2024 年度，保荐机构督导工大高科及其董
理人员遵守法律、法规、部门规章和上 事、监事、高级管理人员遵守法律、法规、
6 海证券交易所发布的业务规则及其他规 部门规章和上海证券交易所发布的业务
范性文件，并切实履行其所做出的各项 规则及其他规范性文件，切实履行其所做
承诺 出的各项承诺
督导上市公司建立健全并有效执行公司 保荐机构督促工大高科依照相关规定健
7 治理制度，包括但不限于股东大会、董 全完善公司治理制度，并严格执行公司治
事会、监事会议事规则以及董事、监事 理制度，督导董事、监事、高级管理人员
和高级管理人员的行为规范等 遵守行为规范
督导上市公司建立健全并有效执行内控
制度，包括但不限于财务管理制度、会计 保荐机构对工大高科的内控制度的设计、
8 核算制度和内部审计制度，以及募集资金 实施和有效性进行了核查，工大高科的内
使用、关联交易、对外担保、对外投资、 控制度符合相关法规要求并得到了有效
衍生品交易、对子公司的控制等重大经营 执行，能够保证公司的规范运行
决策的程序与规则等
督导上市公司建立健全并有效执行信息
披露制度，审阅信息披露文件及其他相 保荐机构督促工大高科严格执行信息披
9 关文件，并有充分理由确信上市公司向 露制度，审阅信息披露文件及其他相关文
上海证券交易所提交的文件不存在虚假 件
记载、误导性陈述或重大遗漏
对上市公司的信息披露文件及向中国证
监会、上海证券交易所提交的其他文件进
行事前审阅，对存在问题的信息披露文件 保荐机构对工大高科 2024 年度信息披露
及时督促公司予以更正或补充，公司不予 文件进行了事前或事后审阅，对信息披露
更正或补充的，应及时向上海证券交易所 文件的内容及格式、履行的相关程序进行
10 报告；对上市公司的信息披露文件未进行 了核查，公司已按照监管部门的相关规定
事前审阅的，应在上市公司履行信息披露 进行信息披露，依法公开对外发布各类公
义务后五个交易日内，完成对有关文件的 告，确保各项重大信息披露真实、准确、
审阅工作，对存在问题的信息披露文件应 完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈
及时督促上市公司更正或补充，上市公司 述或重大遗漏
不予更正或补充的，应及时向上海证券交
易所报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制
人、董事、监事、高级管理人员受到中国 2024 年度，工大高科及其控股股东、实际
11 证监会行政处罚、上海证券交易所纪律处 控制人、董事、监事、高级管理人员未发
分或者被上海证券交易所出具监管关注 生该等事项
函的情况，并督促其完善内部控制制度，
采取措施予以纠正

持续关注上市公司及控股股东、实际控制
12 人等履行承诺的情况，上市公司及控股股 2024 年度，工大高科及其控股股东、实际
东、实际控制人等未履行承诺事项的，及 控制人不存在未履行承诺的情况
时向上海证券交易所报告
关注公共传媒关于上市公司的报道，及
时针对市场传闻进行核查。经核查后发
现上市公司存在应披露未披露的重大事 2024 年度，工大高科不存在应及时向上海
13 项或与披露的信息与事实不符的，及时 证券交易所报告的情况
督促上市公司如实披露或予以澄清；上
市公司不予披露或澄清的，应及时向上
海证券交易所报告
发现以下情形之一的，督促上市公司做
出说明并限期改正，同时向上海证券交
易所报告：（一）涉嫌违反《上市规则》
等相关业务规则；（二）证券服务机构
及其签名人员出具的专业意见可能存在
14 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等违 2024 年度，工大高科未发生前述情况
法违规情形或其他不当情形；（三）公
司出现《保荐办法》第七十一条、第七
十二条规定的情形；（四）公司不配合
持续督导工作；（五）上海证券交易所
或保荐人认为需要报告的其他情形
制定对上市公司的现场检查工作计划， 保荐机构已制定了现场检查的相关工作
15 明确现场检查工作要求，确保现场检查 计划，明确了现场检查工作要求，并已完
工作质量 成现场检查工作
上市公司出现以下情形之一的，保荐机
构、保荐代表人应当自知道或应当知道
之日起十五日内或上海证券交易所要求
的期限内，对上市公司进行专项现场检
查：（一）存在重大财务造假嫌疑；（二）
控股股东、实际控制人及其关联人涉嫌
16 资金占用；（三）可能存在重大违规担 2024 年度，工大高科不存在前述情形
保；（四）控股股东、实际控制人及其
关联人、董事、监事或者高级管理人员
涉嫌侵占上市公司利益；（五）资金往
来或者现金流存在重大异常；（六）上
海证券交易所或者保荐机构认为应当进
行现场核查的其他事项
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况

三、重大风险事项
公司目前面临的风险因素主要如下：
（一）核心竞争力风险
工业铁路信号控制与智能调度领域属于技术密集型行业，涉及多种学科技术的交叉运用和严格的产品安全完整性等级认证等，对前沿技术的探索和技术产业化的应用要求相对较高。公司需要根据市场需求及行业发展趋势确定产品研发方向和策略，持续推进技术升级和新产品开发，并将技术创新成果转化为成熟产品推向市场。若公司未来不能准确把握行业应用的发展趋势，持续进行技术迭代升级并有效完成产品的成熟应用，亦或技术研发形成的成果未能实现产业化和市场化，可能导致公司核心竞争力下降。
（二）经营风险
1、经营业绩季节性波动的风险
公司主要客户为矿山、冶金、石化、港口、电力等领域的国有大型企业，此类客户大多数是在上半年对全年的投资和采购进行规划并实施项目招标，下半年进行项目验收、项目结算。受上述因素的影响，公司营业收入和净利润主要集中在下半年，其中第四季度收入占比较大，公司经营业绩存在季节性波动的风险。
2、市场开拓及市场竞争风险
近年来，在相关产业政策的不断推动下，工业铁路信号控制与智能调度相关行业尤其是智能矿山行业发展迅速，更多企业被吸引进来，竞争对手数量增加；行业内主要公司也纷纷扩大生产规模、加快研发速度，行业竞争愈加激烈。在此情况下，客户对于产品的需求层次将不断提升，产品升级需求也将日益增强，未来公司将面临更为严峻的市场挑战。因此，公司若不能将既有的研发优势转化为市场营销优势，将会对公司未来行业地位与市场开拓产生不利影响。
3、部分集成电路芯片采购风险
公司生产所需的部分集成电路芯片涉及国外品牌采购。为应对潜在采购风险，公司已建立多维度保障机制，通过优化库存管理、拓展多元化供应渠道、推进国产替代研发等举措，确保供应稳定性。目前，公司日常生产经营对相关芯片的需求量相对有限，且当前库存充足，后续将持续跟踪行业动态，灵活调整供应链策略，保障生产经营平稳有序。

（三）财务风险
截至报告期末，公司应收账款余额较大，公司主要客户为矿山、冶金、石化、
港口、电力等领域的国有大型企业，虽总体信用状况良好但付款周期较长。如果
未来客户受到行业市场环境变化或国家宏观政策等因素的影响，经营情况或财务
状况等发生重大不利变化，或公司应收账款管理不当，可能存在应收账款不能按
期收回或无法收回产生坏账的风险，进而对公司业绩和生产经营产生不利影响。
（四）行业风险
近年来，国家出台了一系列鼓励工业铁路信号控制与智能调度相关行业尤其
是智能矿山行业发展的政策，加强了资源投入，拉动了相关产品需求的不断增长，
工业铁路信号控制与智能调度相关行业尤其是智能矿山行业发展迅速。如果未来
国家的产业政策发生重大调整，导致相关的市场需求缩减，而公司不能在经营和
产品技术上及时调整以适应相关政策的变化，将对公司生产经营产生不利影响。
（五）宏观环境风险
公司下游客户主要涉及矿山、冶金、石化、港口、电力等行业，而这些行业
及相关企业的经营和效益状况与国民经济运行状况呈正相关性。因此，公司业务
发展受经济周期性波动的影响较大。如果我国宏观经济出现周期性波动，可能会
导致公司下游行业景气度下滑，市场需求延缓或减少，从而对公司的经营业绩产
生不利影响。
四、重大违规事项
2024 年度，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
2024 年度