德赛电池:中信证券股份有限公司关于深圳市德赛电池科技股份有限公司2024年度保荐工作报告

中信证券股份有限公司
关于深圳市德赛电池科技股份有限公司
2024年度保荐工作报告
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：德赛电池
保荐代表人姓名：杨贤 联系电话：020-32258106
保荐代表人姓名：曾展雄 联系电话：020-32258106
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信 是
息披露文件
（2）未及时审阅公司信息 不适用
披露文件的次数
2．督导公司建立健全并有
效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健
全规章制度（包括但不限于
防止关联方占用公司资源的 是
制度、募集资金管理制度、
内控制度、内部审计制度、
关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相 是，根据深圳市德赛电池科技股份有限公司2024年度内部控制自我
关规章制度 评价报告、深圳市德赛电池科技股份有限公司内部控制审计报告，
发行人有效执行了相关规章制度
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专 3次，发行人募集资金已于2023年末使用完毕，且募集资金专户已于
户次数 2024年1月注销，2024年1月1日至2024年度现场检查期间，保荐人共
计3次查阅募集资金专户。
（2）公司募集资金项目进 是
展是否与信息披露文件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次 0次
数
（2）列席公司董事会次数 0次
（3）列席公司监事会次数 0次

项目 工作内容
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按 是
照深圳证券交易所规定报送
1、关于公司业绩波动
2024年度公司实现营业收入208.59亿元，同比增长2.83%，实现归属
于上市公司股东的净利润为4.13 亿 元，同比下降26.49%。2024年
度，公司收入总体保持稳定，归属于上市公司股东净利润下降的主
要原因是公司储能电芯业务影响，2024年度，主营储能电芯业务的
控股子公司湖南电池净亏损由去年同期的1.68亿元进一步扩大至4.05
亿元。
保荐人已提请公司管理层关注业绩下滑的情况及导致业绩下滑的原
因，对业绩下滑情况进行全面分析，制定完善经营计划，积极采取
针对性措施改善业绩，并按照相关法律法规要求，及时履行信息披
（3）现场检查发现的主要 露和风险提示义务。
问题及整改情况 2、公司收到监管关注事项
2024年3月28日，中国证监会深圳监管局对德赛电池出具《深圳证监
局关于深圳市德赛电池科技股份有限公司的监管关注函》，深圳证
券交易所向德赛电池及相关责任人发出《关于对深圳市德赛电池科
技股份有限公司及相关责任人的监管函》。上述函件认为，德赛电
池2023年年度报告摘要中合并净利润同比变动比率数据信息披露有
误，反映出公司年报编制和复核流程存在问题，违反了《股票上市
规则》相关规定。
保荐人提请公司针对监管关注事项持续提升公司治理、信息披露水
平，公司全体董事、监事和高级管理人员应加强证券法律法规的学
习和培训，不断提高履职能力，忠实勤勉、审慎履职，切实提高公
司信息披露水平。
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 7次
（2）发表非同意意见所涉 不适用
问题及结论意见
7.向深圳证券交易所报告情
况（现场检查报告除外）
（1）向深圳证券交易所报 0次。除按规定出具的核查意见及现场检查报告外，不存在其他需向
告的次数 交易所报告的情形
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者 不适用
整改情况
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的 否
事项
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者 不适用
整改情况

项目 工作内容
9.保荐业务工作底稿记录、 是
保管是否合规
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 2次
（2）培训日期 2024年2月23日、2024年11月29日
1、针对公司变更为无控股股东、无实际控制人状态专门培训：
对上市公司董事、监事以及高级管理人员职责、内幕交易、关联交
易、信息披露、对外投资以及募集资金使用及管理等方面进行培
训，并结合相关案例进行讲解。
2、对公司进行2024年度持续督导培训：
（3）培训的主要内容 对上市公司董事、监事、高级管理人员以及中层以上管理人员就上
市公司期货和衍生品交易、财务资助、对外担保、退市、减持等方
面进行法规培训和案例分析，并结合《关于加强监管防范风险推动
资本市场高质量发展的若干意见》（国发〔2024〕10号）以及《中
国证监会关于深化上市公司并购重组市场改革的意见》讲解相关政
策出台的背景、重点内容措施以及重点制度，同时对相关人员的提
问进行解答和交流。
11.其他需要说明的保荐工作 无
情况
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的
措施
保荐人查阅了公司信息披露文件，深圳证券交易所互动易网站披露信
1.信息披露 息，投资者关系记录表，内幕信息管理和知情人登记管理情况，信息 不适用
披露管理制度，会计师出具的2024年度内部控制审计报告，对高级管
理人员进行访谈，未发现公司在信息披露方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，查阅了公司2024年度内部控
2.公司内部制度 制自我评价报告、2024年度内部控制审计报告等文件，对公司高级管 不适用的建立和执行 理人员进行访谈，未发现公司在公司内部制度的建立和执行方面存在
重大问题。
保荐人查阅了公司最新章程、三会议事规则及会议材料、信息披露文
3．“三会”运作 件，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在“三会”运作方面存在重 不适用
大问题。
广东德赛集团有限公司持有的发行人 10%股份对应的表决权于 2024
4.控股股东及实 年 2 月 3 日（含）自动恢复行使，发行人变更为无控股股东、无实际
际控制人变动 控制人状态。保荐人查阅了公司最新股东名册、信息披露文件、权益 不适用
变动报告书，未发现公司在控股股东及实际控制人变动方面存在重大
问题。
5.募集资金存放 公司募集资金已于2023年度使用完毕 不适用
及使用
保荐人查阅了公司章程及关于关联交易的内部制度，取得了关联交易
6.关联交易 明细，查阅了决策程序和信息披露材料，对关联交易的定价公允性进 不适用
行分析，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在关联交易方面存在
重大问题。

事项 存在的问题 采取的
措施
7.对外担保 保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内部制度，对高级管理人员 不适用
进行访谈，未发现公司在对外担保方面存在重大问题。
8.购买、出售资 保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制度以及明细，查阅了决策
产 程序和信息披露材料，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在购 不适用
买、出售资产方面存在重大问题。
9.其他业务类别
重要事项（包括 保荐人查阅了公司对外投资、风险投资、委托理财、财务资助、套期
对外投资、风险 保值等相关制度，取得了相关业务协议，查阅了决策程序和信息披露 不适用投资、委托理 材料，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在上述业务方面存在重
财、财务资助、 大问题。
套期保值等）
10．发行人或者
其聘请的证券服 发行人配合了保荐人关于持续督导等事项的访谈，配合提供了三会文 不适用务机构配合保荐 件、内部制度等资料。
工作的情况
11.其他（包括经
营环境、业务发 保荐人查阅了公司定期报告、董事、监事、高级管理人员名单及其变
展