ST柯利达:兴业证券股份有限公司关于公司2024年度募集资金存放和使用情况的专项核查报告

兴业证券股份有限公司
关于苏州柯利达装饰股份有限公司
2024 年度募集资金存放和使用情况的专项核查报告
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”、“保荐机构”）与苏州柯利达
装饰股份有限公司（以下简称“柯利达”、“公司”）于 2020 年 3 月 11 日签署了《关
于苏州柯利达装饰股份有限公司人民币普通股发行上市之保荐协议》。根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，兴业证券自签订保荐协议之日起承接柯利达首次公开发行的持续督导工作。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，对柯利达在2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）2015 年首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）192 号文核准，柯利达于 2015
年 2 月向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票 3000 万股，发行价为每股人
民币 17.20 元。应募集资金总额为人民币 51,600.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 4,272.90 万元后，实际募集资金金额为 47,327.10 万元。该募集资金已于2015 年 2 月到账。上述募集资金到账情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2015）第 350ZA0006 号《验资报告》验证。公司对上述募集资金采取了专户存储管理。
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司累计实际使用募集资金 49,415.22 万元（其
中：直接投入募投项目 32,753.29 万元，募集资金专户置换的募投项目投入 680.54万元，暂时补充流动资金 15,981.39 万元），累计收到募集资金相关收益扣除手续费净额为 2,487.78 万元（其中：累计收到募集资金存款利息收入 188.84 万元，
累计收到闲置募集资金购买理财产品收益 2,302.01 万元，手续费支出 3.07 万元），募集资金尚未使用余额 13,893.27 万元，募集资金专户余额 399.66 万元。
2024 年年度以募集资金直接投入募投项目 143.67 万元，永久补充流动资金
累计余额为 16,239.58 万元，收到募集资金相关收益扣除手续费净额为 2.20 万元（其中：收到募集资金存款利息收入 2.30 万元，手续费支出 0.10 万元）。
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用及结余情况列示如下：
项目 金额（万元）
募集资金净额 47,327.10
以前年度已使用金额 32,753.29
减：截止 2024 年 12 月 31 日累计已使 置换以自筹资金预先投入募投项目 680.54
用承诺投资的募集资金金额 2024 年年度使用金额 143.67
合计 33,577.50
截止 2024 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金金额 13,749.60
减：使用闲置募集资金永久补充流动资金 16,239.58
减：使用闲置募集资金购买银行保本理财产品 —
加：募集资金专户累计相关收益 2,493.15
减：募集资金专户累计手续费支出 3.17
截止 2024 年 12 月 31 日募集资金专用账户余额 —
（二）2020 年非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2583 号文核准，柯利达于 2020年 12 月向特定投资者发行人民币普通股股票 48,379,625 股，发行价为每股人民币 4.32 元，应募集资金总额为人民币 20,899.9980 万元，根据有关规定扣除不含税的发行费用人民币 633.8094 万元后，实际募集资金金额为人民币 20,266.1886万元。该募集资金已于 2020 年 12 月到账。上述募集资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2021]361Z0004 号《验资报告》验证。公司对上述募集资金采取了专户存储管理。
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司累计实际使用募集资金 20,392.08 万元（其
中：直接投入募投项目 20,392.08 万元）。累计收到募集资金相关收益扣除手续费净额为 125.89 万元（其中：累计收到募集资金存款利息收入 21.90 万元，累计收到募集资金购买理财产品收益 104.18 万元，手续费支出 0.19 万元）。该次募集资
金已全部使用完毕。
二、募集资金管理和专户存储情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定
了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了
明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
（一）2015 年首次公开发行股票
公司从 2015 年 2 月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用
专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，三
方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履
行不存在问题。
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
银行名称 银行帐号 余额 备注
中国工商银行股份有限公司苏州高新技术产 1102021119000720758 — 本年已销户
业开发区支行
招商银行股份有限公司苏州工业园区支行 110905230510102 — 本年已销户
招商银行股份有限公司苏州工业园区支行 512906933810201 — 本年已销户
合 计 — —
截至 2024 年 12 月 31 日止，该次募集资金已全部使用完毕，募集资金专户
已注销完成。
（二）2020 年非公开发行股票
公司从 2020 年 12 月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用
专户，并与开户银行、保荐机构，分别会同苏州柯依迪装配式建筑有限公司、西
昌唐园投资管理有限公司签订了《募集资金四方监管协议》，四方监管协议与证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
截至 2023 年 12 月 31 日止，该次募集资金已全部使用完毕，募集资金专户
已注销完成。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
1、2015 年首次公开发行股票
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人
民币 33,577.50 万元，具体使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对照表。
2、2020 年非公开发行股票
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人
民币 20,392.08 万元，具体使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、2015 年首次公开发行股票
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》第十三节“募集资金运用”等披露内容，如果本次募集资金到位前公司需要对上述拟投资项目进行先期投入的，则公司将先用自筹资金投入，待募集资金到位后用募集资金置换先期投入的自筹资金。
为确保募集资金投资项目建设计划顺利实施，公司在 2015 年首次公开发行股票并上市募集资金到位之前，已先行投入部分自筹资金用于募集资金投资项目“柯利达设计研发中心建设项目”和“企业信息化建设项目”的建设。2015 年 4 月21 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 680.54 万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《苏州柯利达装饰股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目情况鉴证报告》[致同专字（2015）第 350ZA0131 号]，对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了核验，公司独立董事、监事会及首次公开发行股票并上市的保荐机构东吴证券股份有限公司对上述募集资金置换预先投入募集资金投入项目自筹资金的事项
于 2015 年全部置换完毕。
该次置换事项履行了必要的法律程序，没有与募投项目的实施计划相抵触，不会影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合相关法律法规的规定。
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司无其他募集资金投资项目先期投入及置换
情况。
2、2020 年非公开发行股票
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金投资项目不存在先期投入及置换情况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、2015 年首次公开发行股票
为提高募集资金使用效率，降低公司运营成本，2023 年 3 月 15 日公司第四
届董事会第三十三次会议和第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用首次公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，公司拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 16,360.00 万元人民币，使用期限不超过 12 个月，具体时间自公司董事会审议通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。公司独立董事和保荐机构兴业证券股份有限公司对上述使用闲置募集资金补充流动资金的事项进行了审核，并发表了同意意见。2024
年 3 月 14 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 15,881.39 万元已全部归
还至公司募集资金专用账户。
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司未使用任何闲置首次公开发行募集资金用
于暂时补充流动资金。
2、2020 年非公开发行股票
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司未使用任何闲置非公开发行募集资金用于
暂时补充流动资金。

（四）使用闲置募集资金投资银行理财产品使用情况
1、2015 年首次