中国一重:中国第一重型机械股份公司2024年度内部控制自我评价报告

公司代码：601106 公司简称：中国一重
中国第一重型机械股份公司
2024 年度内部控制评价报告
中国第一重型机械股份公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论
的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披
露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司位于黑龙江、大连、天津及长三角地区的各子公司、事
业部、中心，主要包括一重集团大连核电石化有限公司、一重集团大连工程技术有限公司、
一重集团大连国际科技贸易有限公司、一重集团天津智能控制有限公司、一重集团天津重工
有限公司、一重集团（天津）新材料有限公司、天津重型装备工程研究有限公司、上海一重
工程技术有限公司、一重集团国际有限公司、一重集团国际发展有限公司、专项制造中心、
一重集团常州新材料有限公司、一重集团（黑龙江）重工有限公司、一重东方（北京）智能
科技有限公司、一重骏鹰（黑龙江）绿色能源科技有限公司、一重龙申（齐齐哈尔）复合材
料有限公司、一重（黑龙江）风电混塔有限公司、一重上电（齐齐哈尔市）新能源有限公司、
龙江锐风新能源有限公司、黑龙江省新能源集团有限公司，专项制造中心、铸锻钢事业部、
营销总公司、信息中心、保卫部、设备能源管控中心、工程建设管理中心、采购中心、质量
检验中心、社会服务中心。
2. 纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额 100.00
之比
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递以及信息系统。
4. 重点关注的高风险领域主要包括：
宏观经济风险、价格和竞争风险、国际化经营风险、现金流风险、安全风险、质量风险、新产品开发及技术创新风险、产业链和供应链风险、合规风险。
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是
否存在重大遗漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内控制度汇编，组织开展内部控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
财务报表错报金 ≥5‰ 1‰≤错报指标＜5‰ 0.1‰≤错报指标＜1‰
额/被评价单位当
期期末资产总额
财务报表错报金 ≥5‰ 1‰≤错报指标＜5‰ 0.1‰≤错报指标＜1‰
额/被评价单位主
营业务收入
说明:
按照二者孰高的原则，确定评价财务报告内部控制缺陷的错报指标。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 控制环境无效；发现财务报告所在单位管理层存在舞弊；已报告给管理层的重
大内部控制缺陷在经过合理时间后未加以改正；影响收益趋势的缺陷；影响关
联交易总额超过股东会批准的关联交易额度的缺陷；公司外部审计发现的重大
错报不是由公司首先发现的；其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷 与控制环境相关的制度规定有效，但没有得到被评价单位的执行；被评价单位
可能发生的舞弊风险发生变化或发生新的舞弊方式，但管理层没有采取相应的
控制措施；或管理层对已发现的内部控制缺陷进行了更改，但仍存在不足；该
项控制措施不能及时发现财务报告错报，导致财务报告不能及时报出。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的财务报告内部控制缺陷，应认定为一般缺陷。
说明：
无
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
造成的直接财产 ≥被评价单位主营业务 主营业务收入的 1‰或 被评价单位主营业务收
损失金额 收入的 5‰或 500 万元 100 万元≤造成的直接 入的 1‰或 100 万元
财产损失金额＜被评价
单位主 营业务收 入的
5‰或 500 万元
说明：

无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 缺乏“三重一大”民主决策程序；决策程序不科学，导致决策失误，投资失败；
违反国家法律、法规；关键岗位管理人员或技术人员严重流失或严重不称职、
失职；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；媒体负面新闻频现，对公司
产生重大负面影响；内部控制评价结果特别是重大内部控制缺陷或重要内部控
制缺陷未得到整改；由人为故意因素形成的对公司战略目标有重大不利影响的
虚假信息。
重要缺陷 民主决策程序存在但不够完善；决策程序导致出现一般失误；违反企业内部规
章，形成损失；关键岗位业务人员流失严重或不能胜任；媒体出现负面新闻，
波及局部区域；重要业务制度或系统存在缺陷；内部控制重要或一般缺陷未得
到整改；由人为故意因素在被评价单位局部形成对业务运行或业务目标实现有
重要不良影响的虚假信息。
一般缺陷 决策程序效率不高；违反内部规章，但未形成损失；一般岗位业务人员流失严
重或不能胜任；媒体出现负面新闻，但影响不大；一般业务制度或系统存在缺
陷；一般缺陷未得到整改；由个别人故意因素在被评价单位形成对业务运行与
目标实现有轻微影响的虚假信息；存在其他缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3.一般缺陷
无
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制
重大缺陷
□是 √否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制
重要缺陷
□是 √否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3.一般缺陷
经过自我评价，公司尚存在一般缺陷，但不影响控制目标的实现。
针对发现的内部控制一般缺陷，公司已责成相关职能部门及负责人进行整改落实。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控
制重大缺陷
□是 √否