陕西华达:众环专字(2025)0800033号陕西华达科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

关于陕西华达科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字（2025）0800033号
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鉴证报告
募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1

关于陕西华达科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2025）0800033 号
陕西华达科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的陕西华达科技股份有限公司（以下简称“陕西华达公司”）截
至 2024 年 12 月 31 日止的【《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》】
进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制【《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》】，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是陕西华达公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对【《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》】发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，陕西华达科技股份有限公司截至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集
资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了陕西华达科技股份有限公司截至2024年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供陕西华达公司 2024 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。
（本页无正文，系报告号“众环专字(2025) 0800033 号”《关于陕西华达科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》签章页）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
李晓娜
中国注册会计师：
吴晓乐
中国·武汉 2025年4月25日

陕西华达科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，陕西华达科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）董事会编制了截至 2024 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项
报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会于 2023 年 6 月 17 日签发的证监许可[2023]1318 号文《关
于同意陕西华达科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,700.67 万股，每股发行价格为人民币 26.87 元，股款以人民币缴足，共计人民币 725,670,029.00 元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他发行费用共计人民币
78,798,993.28 元后，净募集资金共计人民币 646,871,035.72 元，上述资金于 2023 年 10 月 11
日到位，已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具众环验字（2023）0800006号验资报告。
（二）募集资金本年使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余明细情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 725,670,029.00
减：发行费用 78,798,993.28
募集资金净额 646,871,035.72
减：募集资金累计使用金额 196,010,567.48
其中：置换预先投入募集资金项目金额 14,764,344.85
等额置换预先以承兑汇票投入募集资金项目 7,800,251.31
直接投入募投项目的金额 107,445,971.32
项目 金额
超募资金永久性补充流动资金金额 39,000,000.00
超募资金归还银行贷款金额 27,000,000.00
加：扣除手续费的利息收入 12,682,846.57
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金账户余额 63,543,314.81
加：闲置募集资金进行现金管理的金额 400,000,000.00
募集资金账户余额 463,543,314.81
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求以及《陕西华达科技股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《陕西华达科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
为方便募集资金的使用和对使用情况进行监督，公司实行募集资金专用账户存储制度。募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途，且应按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资金。
公司与中国建设银行股份有限公司西安南大街支行、中国银行股份有限公司西安二环世纪星支行、北京银行股份有限公司西安分行及保荐机构中信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。授权保荐代表人可以随时到募集资金开户银行查询募集资金专用账户资料，以便于对募集资金的管理及其使用情况进行监督，明确了各方的权利和义务。报告期，各方严格按照监管协议执行，无违约情形。
（二）募集资金专户存储情况
单位：人民币元
账户名称 银行名称 银行账户 期末余额 备注
陕西华达科技 中国建设银行西 610501862500000 存放补充流动
股份有限公司 安南大街支行 02669 2,843,905.90 资金项目及超
募资金
陕西华达科技 中国银行西安紫 102907426651 39,266,712.92 卫星互联高可
账户名称 银行名称 银行账户 期末余额 备注
股份有限公司 薇支行 靠连接系统产
业化项目专户
陕西华达科技 北京银行西安锦 200000165384001 21,432,695.99 研发中心建设
股份有限公司 业路支行 27433136 项目专户
合计 63,543,314.81
注：除了中国建设银行股份有限公司西安南大街支行外，上表所述支行为对应签署募集资金三方监管协议的银行的下属分支机构，募集资金三方监管协议以其分行名义签署。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买结构性存款余额明细如下：
序号 银行名称 期末余额 存储方式
1 交通银行西安电子城支行 400,000,000.00 结构性存款
合计 400,000,000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使