铭利达:国泰海通证券股份有限公司关于深圳市铭利达精密技术股份有限公司2024年度跟踪报告

国泰海通证券股份有限公司
关于深圳市铭利达精密技术股份有限公司
2024 年度跟踪报告
保荐机构名称：国泰海通证券股份有限公司 被保荐公司简称：铭利达（301268）
保荐代表人姓名：夏祺 联系电话：0755-23970369
保荐代表人姓名：冉洲舟 联系电话：0755-23976129
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1、公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的 无
次数
2、督导公司建立健全并有效执行规章
制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度
（包括但不限于防止关联方占用公司资 是
源的制度、募集资金管理制度、内控制
度、内部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3、募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 每月1次
（2）公司募集资金项目进展是否与信 是
息披露文件一致
4、公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数
无。对需要发表保荐意见的三会议案，公司会将三会会议议题和内
（2）列席公司董事会次数 容通知保荐代表人，保荐代表人审阅了有关文件，对需要发表保荐
（3）列席公司监事会次数 意见的议案发表专项意见并与公司管理层进行充分沟通。
5、现场检查情况

（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定 是
报送
1、募投项目延期：发行人首次公开发行股票募投项目中“轻量化
铝镁合金精密结构件及塑胶件智能制造项目”达到预定可使用状态
日期为2024年4月。2023年度，部分目标客户订单需求较原来预测
订单规模有所下调，同时，部分项目开发进度放缓，量产时间推
迟，导致公司配套的原投资计划也相应的推迟。发行人经审慎考
虑，将“轻量化铝镁合金精密结构件及塑胶件智能制造项目”延
期，发行人已就该事项履行了相关审议程序及信息披露义务。
2、募集资金用途变更及新增募集资金投资项目：发行人向不特定
对象发行可转换公司债券募投项目中“铭利达安徽含山精密结构件
生产基地建设项目（一期）”和“新能源关键零部件智能制造项目
（一期）”变更为“墨西哥新能源汽车精密结构件生产基地建设项
目”。2024年以来，行业与市场环境均较原募投项目规划时发生一
定变化，公司现阶段国内扩产需求减缓，但亟需加大海外布局，提
升全球化供应能力。公司通过实施“墨西哥新能源汽车精密结构件
生产基地建设项目”，有利于满足海外战略客户需求、优化公司全
球战略布局，提高募集资金的使用效率与投资回报。发行人经审慎
的筹划与论证，决定变更募集资金用途并新增募集资金投资项目，
发行人已就该事项履行了相关审议程序及信息披露义务。
3、募投项目实施主体变更：发行人首次公开发行股票募投项目中
“研发中心建设项目”的实施主体包含安徽铭利达科技有限公司。
（3）现场检查发现的主要问题及整改 为更好整合公司现有资源，优化资源配置，公司拟注销项目实施主
情况 体安徽铭利达，因此公司对“研发中心建设项目”减少实施主体
“安徽铭利达”。除上述变更实施主体及实施地点外，“研发中心
建设项目”的投资总额、募集资金投入额、实施内容等不存在变
化，发行人已就该事项履行了相关审议程序及信息披露义务。
4、银行误将融资资金转入募集资金专户：2024年12月13日，因中
信银行股份有限公司东莞清溪支行经办人员未正确区分公司账户性
质，误将融资资金800.00万元转入至公司募集资金专项账户，公司
在得知该情况后及时将该笔融资资金转入至公司一般账户，并取得
了中信银行股份有限公司东莞清溪支行的《情况说明》。保荐机构
已督促发行人加强内部管理。
5、闲置募集资金暂时补充流动资金延迟归还：公司于2023年12月
15日召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十次会议，
审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，拟使用闲置募集资金不超过人民币10,000.00万元（含本
数）暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用
期限自公司第二届董事会第十四次会议审议通过该议案之日起不超
过12个月。由于财务人员疏忽，误将募集资金从专户转出的日期
（2024年1月19日）理解为暂时补充流动资金使用期限的起始日
期，计划在2025年1月19日前归还募集资金，因此未能在董事会审
议通过之日起12个月内（即2024年12月15日之前）将募集资金归
还至专户，公司已于2025年1月17日将上述款项归还至募集资金专
户。保荐机构已督促发行人加强内部管理。

6、公司全年业绩出现亏损：2024年度，公司营业收入为
255,888.76万元，同比下滑37.12%；扣除非经常性损益后净利润
为-47,865.92万元，同比下滑268.38%，公司全年业绩出现亏损。
主要原因系：（1）报告期内，公司收入占比较高的光伏客户持续
受到去库存影响，公司该年度整体销售收入同比下降、费用率有所
（3）现场检查发现的主要问题及整改 上升，同时由于行业竞争程度较为激烈，公司国内业务毛利率同比
情况 下滑；（2）公司结合客户需求变化情况，基于谨慎性原则，报告
期末对公司未来预期市场需求较小、可变现净值下降的存货相应计
提了资产减值准备；（3）报告期内，为适应公司战略调整及行业
发展情况，公司持续投入建设墨西哥和匈牙利生产基地，逐步投产
并不断提升产能。相关建设项目前期整体成本费用较高，尚处于持
续亏损状态。公司业绩变动情况具有合理原因。
6、发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 10次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论 不适用
意见
7、向本所报告情况（现场检查报告除
外）
（1）向本所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8、关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
1、2024年度，公司发生募投项目延期、募集资金用途变更及新增
募集资金投资项目、募投项目实施主体变更、银行误将融资资金转
（2）关注事项的主要内容 入募集资金专户、闲置募集资金暂时补充流动资金延迟归还等问
题。
2、2024年度，公司营业收入较去年同期出现下降，净利润出现亏
损。