司南导航:民生证券股份有限公司关于上海司南导航技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

民生证券股份有限公司
关于上海司南导航技术股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为上海司南导航技术股份有限公司（以下简称“司南导航”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，对司南导航 2024 年度募集资金存放与使用的情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金发行与到位情况
经上海证券交易所审核同意，并根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意上海司南卫星导航技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1050 号），公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,554.00 万股，每股发行价格为人民币 50.50 元，募集资金总额为人民币78,477.00 万元，扣除不含税发行费用人民币 9,366.63 万元后，实际募集资金净额为人民币 69,110.37 万元，上述募集资金已全部到位。
2023 年 8 月 9 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金到
位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报[2023]第 ZA90785 号）。
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司对募集资金采取了专户存储制度，募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司已与保荐机构、募集资金专户所在银行签订募集资金专户存储三方监管协议。
（二）募集资金使用与结余情况
1、以前年度使用募集资金情况

募集资金专户增减变动情况 金额（元）
1、募集资金净额 716,140,700.00
2、以前年度募集资金已使用情况
加：利息及理财收入扣除手续费净额 3,921,834.89
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 -
减：直接投入募投项目 21,840,271.83
减：未到期理财产品 50,000,000.00
减：支付发行费用 19,094,339.65
减：补流资金使用 29,449,260.40
减：超募资金永久补流 40,380,630.00
以前年度募集资金已使用净额 156,842,666.99
3、截至 2023 年 12 月 31 日募集资金余额 559,298,033.01
2、本年度使用金额及当前余额
募集资金专户增减变动情况 金额（元）
1、募集资金 2023 年 12 月 31 日金额 559,298,033.01
2、募集资金专户的增加项 2,481,573,336.72
其中：赎回结构性存款 2,472,000,000.00
利息收入和理财产品收益扣减银行手续费后净额 9,573,336.72
3、募集资金专户的减少项 2,633,956,483.81
其中：购买结构性存款 2,422,000,000.00
对募集资金项目的投入 87,243,777.64
以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 54,759,700.00
超募资金用于股份回购 29,572,406.17
超募资金永久补流 40,380,600.00
4、截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 406,914,885.92
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为进一步规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资
者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《上海司南导航技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放、使用、管理及监督等做出了具体明确的规定，并严格按照《募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金。
（二）募集资金三方监管情况
公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规定，对募集资金采取了专户存储管理，具体如下：
2023 年 8 月 9 日，公司、保荐机构民生证券股份有限公司与中国工商银行
股份有限公司上海市嘉定支行、上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行、上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行、招商银行股份有限公司上海分行、中国银行股份有限公司上海市普陀支行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司分别在中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行、上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行、上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行、招商银行股份有限公司上海嘉定支行、中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行（中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行为中国银行股份有限公司上海市普陀支行下属支行）设立募集资金专户，用于存放和管理全部募集资金。
公司于 2023年 8月 29日召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第
十次会议，审议通过了《关于新增募投项目实施主体并提供借款以用于募投项目实施暨开立募集资金专户的议案》，同意公司将全资子公司上海钦天导航技术有限公司、控股子公司司南芯途（上海）电子技术有限公司增加为首次公开发行募投项目“新一代高精度 PNT 技术升级及产业化项目”的实施主体。上海钦天导航技术有限公司、司南芯途（上海）电子技术有限公司分别于2023年12月14 日与保荐机构民生证券股份有限公司及中国工商银行股份有限公司上海市嘉定支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，上海钦天导航技术有限公司、
司南芯途（上海）电子技术有限公司分别在中国工商银行股份有限公司上海市
马陆支行设立募集资金专户，用于存放和管理全部募集资金。
上述相关监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议
（范本）》不存在重大差异。公司开立了专项账户存储募集资金，对募集资金的
使用实施严格审批，以保证专款专用，上述三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户开立存储情况及账户余额
如下：
账户名称 募集资金专户开户行 银行账户 余额（元） 账户
状态
上海司南导航技术股 中国银行股份有限公司上 444285238366 82,450,067.57 正常
份有限公司 海市兰溪路支行
上海司南导航技术股 中国工商银行股份有限公 1001704029300578859 157,810,832.84 正常
份有限公司 司上海市马陆支行
上海司南导航技术股 招商银行股份有限公司上 121945950710915 50,621,275.00 正常
份有限公司 海嘉定支行
上海司南导航技术股 上海浦东发展银行股份有 98430078801400002070 82,832,551.69 正常
份有限公司 限公司嘉定支行
上海司南导航技术股 上海浦东发展银行股份有 97160078801400004688 32,743,233.83 正常
份有限公司 限公司张江科技支行
上海钦天导航技术有 中国工商银行股份有限公 1001704029300579087 220,544.09 正常
限公司 司上海市马陆支行
司南芯途（上海）电 中国工商银行股份有限公 1001704029300579238 236,380.90 正常
子技术有限公司 司上海市马陆支行
合计 406,914,885.92 -
三、本年度募集资金的实际使用情况
2024 年度，公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司 2024 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至 2023 年 8 月 9 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目人民
币5,475.97万元（其中新一代高精度PNT技术升级及产业化项目4,841.39万元、
管理与服务信息系统建设项目115.06万元、营销网络建设项目519.52万元）、支

伙）鉴证并出具信会师报字[2024]第 ZA90025 号鉴证报告；公司于 2024 年 2 月
5日召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金，其中可使用募集资金人