北汽蓝谷:关于北汽蓝谷新能源科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于北汽蓝谷新能源科技股份有限公司2024 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于北汽蓝谷新能源科技股份有限公司 2024年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司 2024 年度募集资金 1-12
存放与实际使用情况的专项报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于北汽蓝谷新能源科技股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2025）第 110A010582号
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北汽蓝谷新能源科技股份有限公司（以下简称北汽蓝谷公司）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称
“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》的要求编制 2024年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是北汽蓝谷公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对北汽蓝谷公司董事会编制的 2024年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合北汽蓝谷公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，北汽蓝谷公司董事会编制的 2024年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了北汽蓝谷公司 2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

北汽蓝谷新能源科技股份有限公司
关于 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》有关规定，现将本公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）2021 年非公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准北汽蓝谷新能源科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]312 号文）核准，本公司向 16 名特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）793,650,793 股，每股发行价格为人民币 6.93 元，募集资金总额为人民币 5,499,999,995.49 元，扣除保荐及承销费 47,081,376.86 元（不含税），扣除律师费用人民币 849,056.60 元，扣除会计师费用人民币 377,358.49 元，扣除登记费人民币529,365.08 元，扣除印花税人民币 1,362,790.71 元，募集资金净额为人民币5,449,800,047.75 元，本公司对前述募集资金采取专户储存制度。
上述募集资金已于 2021 年 4 月 26 日到位，到位情况业经致同会计师事务所（特
殊普通合伙）审验并出具致同验字（2021）第 110C000219 号《验资报告》。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 17,983,614.78 元，使用情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 5,499,999,995.49
减：募集资金费用（含税） 51,381,704.96
加：利息收入 85,497,795.20
减：银行手续费 68,989.96
减：补充流动资金 1,650,000,000.00
减：临时补充流动资金 0.00
减：募投资金置换 582,317,700.00
减：以前年度募集资金到位后投入募投项目的金额 2,990,766,729.23
减：本年度募集资金到位后投入募投项目的金额 271,906,654.09
减：其他 21,072,397.67

项目 金额
截至 2024 年 12 月 31 日余额 17,983,614.78
注：表中的“其他”为 2024 年 12 月募投项目变更时，将“ARCFOX 品牌高端车型开发及网络建设
项目”的子项目“ARCFOX 品牌营销网络建设”的节余资金投向“ARCFOX 阿尔法 T5 车型升级改款项目”产生。
（二）2023 年向特定对象发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意北汽蓝谷新能源科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]851 号）同意注册，本公司获准向特定对象发行不超过 1,286,193,039 股，最终实际发行数量为 1,286,193,039 股，每股面值人民
币1.00 元，每股发行价格为人民币 4.70 元，募集资金总额为人民币 6,045,107,283.30 元，
扣除不含税发行费用人民币 14,745,764.16 元后，实际募集资金净额为人民币6,030,361,519.14 元。
上述募集资金已于 2023 年 5 月 11 日到位，到位情况业经致同会计师事务所（特
殊普通合伙）审验并出具致同验字（2023）第 110C000222 号《验资报告》。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 178,838,437.85 元，使用情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 6,045,107,283.30
减：募集资金费用（含税） 15,507,280.42
加：利息收入 41,419,984.96
减：银行手续费 947,761.59
减：补充流动资金 1,810,251,750.78
减：临时补充流动资金 2,460,000,000.00
减：募投资金置换 202,377,154.78
减：以前年度募集资金到位后投入募投项目的金额 340,562,154.63
减：本年度募集资金到位后投入募投项目的金额 1,099,115,125.88
减：其他 21,072,397.67
截至 2024 年 12 月 31 日余额 178,838,437.85
注：表中的“其他”为 2024 年 12 月募投项目变更时，将“ARCFOX 品牌高端车型开发及网络建设项目”
的子项目“ARCFOX 品牌营销网络建设”的节余资金投向“ARCFOX 阿尔法 T5 车型升级改款项目”产生。
二、募集资金管理情况

（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的