仙鹤股份:东方证券股份有限公司关于仙鹤股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

东方证券股份有限公司
关于仙鹤股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》及《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导（2025 年 3 月修订）》等有关
法律法规的要求，东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”或“保荐机构”）作为仙鹤股份有限公司（以下简称“仙鹤股份”、“公司”或“发行人”）2021 年公开发行可转换公司债券的保荐机构，对仙鹤股份 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查具体情况及专项核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准仙鹤股份有限公司公开发行可转换债券的批复》（证监许可[2021]3200 号）核准，由主承销商东方证券采用余额包销方式，公开发行可转换公司债券 2,050 万张，每张面值为人民币 100.00 元，共计募集资金 205,000.00 万元，扣除承销和保荐费用 1,086.50 万元（含税金额）
后的募集资金余额为 203,913.50 万元，已由主承销商东方证券于 2021 年 11 月
23 日汇入公司募集资金监管账户。另上网发行费、募集说明书印刷费、申报会计师费、律师费、资信评级费等与可转换公司债券直接相关的新增外部费用为169.15 万元（含税金额）。本次公开发行可转债发行承销保荐费用及其他与可转换公司债券直接相关的新增外部费用（不含增值税）共计 1,184.58 万元，公司本次公开发行可转换公司债券认购资金总额扣减上述发行费用（不含增值税）后募集资金净额为人民币 203,815.42 万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中汇会验[2021]7734 号《验资报告》。（二）募集金额使用情况和结余情况

2021 年度，公司募集资金投资项目使用募集资金 85,869.28 万元，募集资金
支付发行费用 1,226.65 万元。2022 年度，公司募集资金投资项目使用募集资金42,803.39 万元。2023 年度，公司募集资金投资项目使用募集资金 15,058.91 万元。2024 年度，公司募集资金投资项目使用募集资金 4,910.48 万元。
截至 2024 年 12 月 31 日，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净
额）余额为 2,465.36 万元，其中账户存储余额 2,465.36 万元，理财产品投资余额0 万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，切实保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所
股票上市规则（2024 年 4 月修订）》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》及《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关法律、法规和规范
性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储。公司连同保荐机构分别于中国工商银行股份有限公司衢州衢江支行、中国工商银行股份有限公司常山支行、中信银行股份有限公司衢州分行、招商银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
公司共有 6 个 2021 年公开发行可转换公司债券募集资金专户，截至 2024 年
12 月 31 日，其中两个募集资金专户已完成注销，募集资金存储情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中国工商银行股份有限 120926062920016384 募集资金专户 33,276.91 -
公司衢州衢江支行 9
中国工商银行股份有限 120926062920016357 募集资金专户 - 已销户
公司衢州衢江支行 4
招商银行股份有限公司 570900626710808 募集资金专户 22,381,991.85 -
衢州分行
中国工商银行股份有限 120926062920016345 募集资金专户 - 已销户
公司衢州衢江支行 0
中国工商银行股份有限 1209240029202111135 募集资金专户 97,943.33 -
公司衢州常山支行
中信银行股份有限公司 811080101330230469 募集资金专户 2,140,343.53 -
衢州分行 7
合计 - - 24,653,555.62
三、募集资金的实际使用情况
（一）本年度募集资金实际使用情况
2024 年公司募集资金实际使用情况详见附件 1：募集资金使用情况对照表。（二）募投项目先期投入及置换情况
为保障募集资金投资项目顺利执行，在募集资金到位之前，公司根据项目建
设的需要，已使用自有资金先行投入募投项目。公司于 2021 年 11 月 24 日召开
了第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 23,226.73 万元人民币置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。上述募集资金置换情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于仙鹤股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》（中
汇会鉴[2021]7735 号）。上述募集资金已于 2021 年 11 月 25 日全部置换完毕。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023 年 8 月 29 日，公司召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第
十次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，
使用额度不超过人民币 65,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
2023 年度，公司使用闲置募集资金 40,000.00 万元暂时补充流动资金，2024
年 1 月、2024 年 2 月分别使用闲置募集资金 10,000.00 万元、10,000.00 万元暂时
补充流动资金，上述合计使用 60,000.00 万元暂时补充流动资金，并于 2024 年 8
月归还上述暂时补充流动资金 60,000.00 万元。
2024 年 8 月 14 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会
第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用额度不超过人民币 60,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
2024 年 8 月，公司使用闲置募集资金 60,000.00 万元暂时补充流动资金。截
至 2024 年 12 月 31 日，公司仍有 60,000.00 万元暂时补充流动资金的闲置募集资
金尚未归还。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2023 年 8 月 29 日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第
十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保障公司正常经营运作和资金需求的前提下，为了提高募集资金使用效率，保障公司和全体股东的利益，使用不超过 65,000.00 万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，用于购买流动性好、安全性高的理财产品或存款类产品，包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、大额存单等，授权有效期为自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
2024 年 8 月 14 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会
第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用额度不超过人民币 60,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，适时购买保本型理财产品，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月,购买的理财
产品期限不得超过 12 个月。
2024 年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品具体情况如下：
单位：万元
理财产品 理财产品发行机构 购买日期 产品到期日 金额 是否已到期
协议存款 金华银行股份有限公 2023 年 可随时支取 27,050.00 是
司衢州分行
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2024 年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建工程及新项目（包括收购资产等）的情况
2024 年度，公司不存在超募资金用于在建工程及新项目（包括收购资产等）
的情况。
（七）节余募集资金使用情况
2024 年度，公司不存在节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
2024 年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2023 年 3 月 29 日召开了第三届董事会第十次会议、第三届监事会第
七次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目产能规模并将剩余募集资金用于
全资子公司新设投资项目的议案》，同意公司调整部分募投项目，将由全资子公
司浙江柯瑞新材料有限公司实施的“年产 100 亿根纸吸管项目”变更为“年产 5
万吨纸制品深加工项目”，并将“年产 100 亿根纸吸管项目”剩余募集资金 6,691.68
万元（具体金额以实施时实际剩余募集资金金额为准）用于“年产 5 万吨纸制品
深加工项目”，该项目建设期 48 个月，达到预定可使用状态时间为 2027 年 1 月。
2023 年 4 月 19 日，公司 2022 年年度股东大会审议批准了上述议案。
公司于 2023 年 3 月 30 日召开了第三届董事会第十一次会议、第三届监事会
第八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对原募投项目“年产 30 万吨高档纸基材料项目”、“年产 100 亿根纸吸管项目”预定达到可使用状态的时间调整延