中持股份:中持水务股份有限公司2024年度财务决算报告

中持水务股份有限公司
2024 年度财务决算报告
公司 2024 年实现营业收入 10.58 亿元，归属于母公司净利润-1.17 亿元，2024
年 12 月 31 日合并财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2025]第 ZA12595 号标准无保留意见的审计报告。公司 2024 年财务数据相关情况已在《中持水务股份有限公司 2024 年年度报告》中详细说明。现将部分财务情况说明如下：
一、 公司资产负债情况
截至2024年12月31日，公司资产总额463,195.00万元，负债总额301,409.81万元，归属于母公司所有者权益 151,606.84 万元，少数股东权益 10,178.35 万元。
资产负债主要项目对比变动情况如下：
单位：元 币种:人民币
本期 上期 本期期
期末 期末 末金额
数占 数占 较上期
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资 期末变 情况说明
产的 产的 动比例
比例 比例 （%）
（%） （%）
货币资金 变化不大
670,616,063.73 14.48 672,121,861.46 13.72 -0.22
应收账款 变化不大
1,286,471,700.02 27.77 1,346,145,481.84 27.47 -4.43
主要系项目预付款随着
预付款项 项目实施逐步结转至成
29,222,681.91 0.63 49,556,508.87 1.01 -41.03 本
主要系公司在施项目采
存货 购的设备材料及合同履
56,169,978.33 1.21 23,063,723.71 0.47 143.54 约成本增加
主要是尚未形成无条件
合同资产 收款权的工程款，达到结
352,627,883.68 7.61 450,845,939.10 9.20 -21.79 算时点后转入应收账款
持有待售资 主要是期初持有待售资
产 66,463,455.50 1.36 -100.00 产本期处置完毕
一 年 内 到 主要是年初一年内到期
期的非流动 693,446.28 0.02 24,658,599.72 0.50 -97.19 的长期应收款到收款时
资产 点后转入应收账款
其他流动资 主要是留抵或预缴税金
产 47,831,129.02 1.03 64,404,897.42 1.31 -25.73
长期应收款 不适用 本期新增融资租赁款的
36,453,989.24 0.79 应收款
长期股权投 主要是对外参股公司的
资 281,573,233.13 6.08 260,058,736.33 5.31 8.27 投资及确认投资收益
其他权益工 主要是公司对其不具有
具投资 控制及重大影响的股权
10,373,715.12 0.22 10,373,715.12 0.21 投资
其他非流动 不适 本期新增私募基金投资
金融资产 10,000,000.00 0.22 用
固定资产 主要是本期收购中持绿
302,964,325.33 6.54 271,524,431.24 5.54 11.58 色导致的增加
使用权资产 减少主要系融资租赁设
30,290,177.90 0.65 41,111,147.57 0.84 -26.32 备到期转固定资产
无形资产 主要系特许经营权摊销
860,499,448.23 18.58 913,168,583.59 18.64 -5.77 导致减少
商誉 主要系商誉减值导致的
209,209,385.11 4.52 253,531,231.19 5.17 -17.48 减少
递延所得税 主要系可弥补亏损及应
资产 收账款坏账准备确认的
88,108,275.13 1.90 53,615,898.66 1.09 64.33 递延所得税资产增加
减少主要系期初的预付
其他非流动 股权款和长期资产购置
资产 款本期结转。期末余额主
324,028,302.79 7.00 369,042,499.81 7.53 -12.20 要是采用金融资产模式
核算的 PPP 特许权项目
短期借款 主要系本期新增短期借
789,475,133.25 17.04 729,727,105.54 14.89 8.19 款
应付账款 变化不大
855,067,326.98 18.46 850,887,976.92 17.36 0.49
合同负债 主要系报告期内项目预
113,722,029.15 2.46 27,682,887.99 0.56 310.80 收款项增加所致
应付职工薪 主要是本期计提且未发
酬 38,909,301.95 0.84 45,661,172.40 0.93 -14.79 放的奖金
应交税费 主要系本期末应交企业