日上集团:2025年一季度报告

证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2025-022
厦门日上集团股份有限公司
2025 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是 ？否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ？否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增
减（%）
营业收入（元） 724,487,685.31 734,489,751.75 -1.36%
归属于上市公司股东的净利润（元） 14,256,242.65 19,126,406.91 -25.46%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 10,429,715.45 10,182,267.02 2.43%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 119,223,270.60 61,413,022.72 94.13%
基本每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00%
加权平均净资产收益率 0.59% 0.79% -0.20%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末
增减（%）
总资产（元） 5,024,450,149.85 4,736,751,459.17 6.07%
归属于上市公司股东的所有者权益 2,412,340,156.12 2,401,390,982.54 0.46%
（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
？适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、
符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生 3,710,689.32
持续影响的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 861,627.17
减：所得税影响额 745,789.29
合计 3,826,527.20 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ？不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ？不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
？适用 □不适用
1、资产负债表

项目 期末余额 期初余额 增减比例 原因
交易性金融资产 415,150.00 58,800.00 606.04% 主要系外汇远期合约公允价值变动影响所
致。
应收票据 21,734,168.95 41,254,561.71 -47.32% 主要系本期收到商业承兑汇票减少所致。
应收款项融资 16,179,694.81 28,710,066.11 -43.64% 主要系本期收到银行承兑汇票减少所致。
预付款项 252,048,165.28 159,718,552.62 57.81% 主要系本期预付原材料款增加所致。
其他应收款 16,407,995.19 26,926,456.63 -39.06% 主要系本期应收出口退税减少所致。
其他流动资产 37,034,778.69 27,762,841.42 33.40% 主要系本期增值税留抵税增加所致。
在建工程 176,723,673.60 114,227,869.32 54.71% 主要系本期子公司越南日上新建厂房及购
买设备所致。
使用权资产 11,152.45 44,609.77 -75.00% 主要系本期租赁资产计提折旧减少所致。
其他非流动资产 36,218,463.61 54,687,155.06 -33.77% 主要系本期预付设备款减少所致。
应付票据 1,003,506,241.54 721,413,831.14 39.10% 主要系本期主营业务订单增长，采购原材
料（钢材）开具银行承兑汇票增加所致。
合同负债 154,813,701.52 53,971,133.33 186.85% 主要系本期钢结构业务预收款增加所致。
应付职工薪酬 2,621,879.29 7,036,270.38 -62.74% 主要系上年末计提的奖金本期冲回所致。
长期借款 319,611,556.52 231,860,396.07 37.85% 主要系公司贷款结构调整，部分短期借款
到期后转续作一年期以上长期借款所致。
2、利润表
项目 本期发生额 上期发生额 增减比例 原因
研发费用 12,412,076.01 6,644,033.96 86.82% 主要系本期研发项目费用支出增加所致。
财务费用 8,294,844.69 3,395,163.00 144.31% 主要系本期美元兑人民币汇率波动产生的汇
兑收益减少所致。
其他收益 3,710,689.32 10,380,808.35 -64.25% 主要系本期补贴收入减少所致。
信用减值损失（损 9,540,514.50 19,690,208.84 -51.55% 主要系本期应收账款收回较上期减少所致。
失以“-”号填列）
资产减值损失（损 -6,433,507.79 -9,662,902.25 33.42% 主要系本期计提的合同资产坏账准备较上年
失以“-”号填列） 同期减少所致。
资产处置收益（损 52,477.79 -54,527.63 196.24% 主要系本期固定资产处置损益增加所致。
失以“-”号填列）
主要系上期公司部分钢结构项目采取诉讼方
营业外收入 49,981.54 496,083.60 -89.92% 式催收工程款收到客户支付的逾期付款违约
金所致。
营业外支出 373,147.93 739,717.97 -49.56% 主要系本期固定资产报废影响所致。
所得税费用 2,480,046.58 7,448,227.03 -66.70% 主要系本期递延所得税影响所致。
3、现金流量表
项目 本期发生额 上期发生额 增减比例