中铁特货:年度募集资金使用鉴证报告

中铁特货物流股份有限公司
2024 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
索引 页码
鉴证报告 1-2
关于募集资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告 1-6

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025BJAA2B0214
中铁特货物流股份有限公司
中铁特货物流股份有限公司全体股东：
我们对后附的中铁特货物流股份有限公司(以下简称中铁特货公司)关于募集资金2024 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
中铁特货公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，中铁特货公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了中铁特货公司 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供中铁特货公司 2024 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

鉴证报告（续） XYZH/2025BJAA2B0214
中铁特货物流股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二五年四月二十七日

中铁特货物流股份有限公司
关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、 募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
2021 年 7 月 23 日，经《中国证券监督管理委员会关于核准中铁特货物流股份有限
公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]2488 号）文核准，本公司向社会公开
发行人民币普通股（A 股）444,444,444 股，每股面值 1 元，实际发行价格每股 3.96 元，
募集资金总额为 1,759,999,998.24 元，扣除发行费用人民币 32,087,576.14 元后，实
际募集资金净额为人民币 1,727,912,422.10 元。上述资金已于 2021 年 9 月 2 日全部到
位，并业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2021 年 9 月 2 日 XYZH/2021BJAA20601
号报告审验。
（二） 募集资金本年度使用金额及年末金额
本公司募集资金账户初始入账金额 1,735,094,337.89 元（募集资金总额1,759,999,998.24 元扣除承销和保荐费用 24,905,660.35 元），支付股票发行费用6,441,349.72 元，募集项目累计已使用 1,263,249,853.02 元（其中本年度使用金额为
45,247,725.97 元），募集资金账户利息净收益 90,635,180.92 元。截止 2024 年 12 月
31 日，募集资金专户余额为 556,038,316.07 元。募集资金具体使用情况如下：
项目 金额
一、募集资金入账净额 1,728,652,988.17
加：募集资金利息收入减除手续费 90,635,180.92
二、募集资金使用 1,263,249,853.02
其中：1.利用超募资金永久补充流动资金 0.00
2.利用超募资金偿还银行贷款 0.00
3.募集资金到位后募集资金项目使用募集资金 1,263,249,853.02
4.利用超募资金进行对外投资 0.00
5. 募集资金项目终止或结项后永久补充流动资金 0.00
三、尚未使用的募集资金余额 556,038,316.07
四、募集资金专户实际余额 556,038,316.07
五、 差异 0.00
二、 募集资金管理情况

（一） 募集资金的管理情况
1、《募集资金管理制度》的制定和执行
为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称上市规则）等有关法律、法规和规范性文件的规定和要求，结合本公司的实际情况，本公司制订了《中铁特货物流股份有限公司募集资金管理制度》，募集资金存放于董事会设立的专项账户（以下简称募集资金专户）集中管理。
根据本公司的《募集资金管理制度》，本公司应当按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列用途使用募集资金。公司改变招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途的，必须经股东大会作出决议。
本公司财务部门应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向董事会报告检查结果。
2、监管协议签署情况
2021 年 8 月 20 日，本公司、保荐机构中国国际金融股份有限公司(以下简称中金证
券或保荐机构)与兴业银行股份有限公司北京东单支行（简称兴业银行北京东单支行）签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。按照协议的约定，本公司在商业银行开设募集资金专项账户仅用于本公司募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。保荐机构依据有关规定指定保荐代表人或其他工作人员对募集资金使用情况进行监督，同时检查募集资金专户存储情况。
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效益，保护投资者权益，本公司
于 2023 年 7 月 3 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于变更公司募集资
金专项账户的议案》，同意公司将存放于兴业银行东单支行（银行账号：321110100100235231）的募集资金本息余额转存至中国银行股份有限公司北京木樨地支行（银行账号：320773675728）（简称中国银行木樨地支行）。本公司按照规定与保荐机构、中国银行木樨地支行签署了《募集资金三方监管协议》。
此次变更募集资金专项账户，未改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划。
（二） 募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 余额
募集资金 利息收入 合计
中国银行木樨地支行 320773675728 465,403,135.15 90,635,180.92 556,038,316.07
合计 — 465,403,135.15 90,635,180.92 556,038,316.07
关于募集资金 2023 年度使用情况的专项报告
三、 本年度募集资金实际使用情况
单位：元
募集资金总额 1,727,912,422.10 本年度投入募集资金总额 45,247,725.97
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 1,263,249,853.02
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更 截至期末 项目达到 项目可行
承诺投资项目和超募 项目（含部 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 投资进度 预定可使 本年度实现的 是否达到 性是否发
资金投向 分变更） 投资总额 额（1） 额 投入金额(2) （%）(3) 用状态日 效益 预计效益 生重大变