瑞可达:关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：688800 证券简称：瑞可达 公告编号：2025-026
苏州瑞可达连接系统股份有限公司
关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回
报与填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
苏州瑞可达连接系统股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“本次发行”）。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等法律、法规、规章及其他规范性文件的要求，公司就本次发行事项对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、客观的分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）财务测算主要假设及说明
以下假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化；不考虑本次募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
2、假设公司于 2025 年 12 月 31 日完成本次发行（该完成时间仅用于计算
本次发行对即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以经上海证券交易所发行上市审核通过并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）同意注册后的实际发行完成时间及可转债持有人实际完成转股的时间为准）；
3、假设本次发行募集资金总额 100,000 万元，暂不考虑发行费用等影响。
本次向不特定对象发行可转换公司债券实际到账的募集资金规模将根据监管部门审核注册情况、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
4、假设本次发行可转换公司债券的转股价格为 46.79 元/股（该价格为公司
第四届董事会第二十次会议召开日前二十个交易日均价与前一个交易日均价较高者，实际转股价格将根据公司募集说明书公告日前二十个交易日均价和前一个交易日的均价为基础确定）。该转股价格仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终的初始转股价格将由公司股东大会授权董事会（或董事会授权人士）在发行前根据市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正。
5、本次发行的可转债期限为 6 年，转股期限自发行结束之日起满 6 个月后
的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，分别假设截至 2026 年 6 月 30
日全部转股和截至 2026 年 12 月 31 日全部未转股两种情形（转股完成时间仅为
估计，最终以可转换公司债券持有人完成转股的实际时间为准）；
6、公司 2024 年归属于母公司所有者的净利润为 17,526.95 万元，扣除非经
常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 16,336.45 万元。假设公司 2025 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别在上年同期的基础上持平、增长 10%、降低 10%分别测算（上述增长率不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）。
7、假设不考虑本次可转债票面利率的影响，仅为模拟测算需要，不构成对实际票面利率的数值预测。
8、假设除本次发行外，暂不考虑股权激励、分红及增发等其他会对公司总
股本发生影响或潜在影响的行为。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次发行对股东即期回报摊销的影响具体如下：
2024 年 2025 年 2026 年/2026 年 12 月 31 日
项目 /2024 年 12 /2025 年 12 2026 年 12 月 31 2026 年 6 月 30
月 31 日 月 31 日 日全部未转股 日全部转股
期末普通股总股本（万 15,751.49 15,751.49 15,751.49 17,888.70
股）
假设 1：假设 2025 年、2026 年扣非前后归属于母公司股东的净利润分别较上一年度持平
归属于母公司股东的净 17,526.95 17,526.95 17,526.95 17,526.95
利润（万元）
扣除非经常性损益归属
于母公司股东的净利润 16,336.45 16,336.45 16,336.45 16,336.45
（万元）
基本每股收益（元/股） 1.11 1.11 1.11 1.04
稀释每股收益（元/股） 1.11 1.11 0.98 0.98
扣除非经常性损益后基 1.04 1.04 1.04 0.97
本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后的 1.04 1.04 0.91 0.91
稀释每股收益（元/股）
假设 2：假设 2025 年、2026 年扣非前后归属于母公司股东的净利润分别较上一年度增长 10%
归属于母公司所有者的 17,526.95 19,279.65 21,207.61 21,207.61
利润（元）
扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净 16,336.45 17,970.10 19,767.10 19,767.10
利润（元）
基本每股收益（元/股） 1.11 1.22 1.35 1.26
稀释每股收益（元/股） 1.11 1.22 1.19 1.19
扣除非经常性损益后基 1.04 1.14 1.25 1.18
本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后的 1.04 1.14 1.11 1.11
稀释每股收益（元/股）
假设 3：假设 2025 年、2026 年扣非前后归属于母公司股东的净利润分别较上一年度降低 10%
归属于母公司所有者的 17,526.95 15,774.26 14,196.83 14,196.83
利润（元）
扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净 16,336.45 14,702.81 13,232.52 13,232.52
利润（元）
基本每股收益（元/股） 1.11 1.00 0.90 0.84
2024 年 2025 年 2026 年/2026 年 12 月 31 日
项目 /2024 年 12 /2025 年 12 2026 年 12 月 31 2026 年 6 月 30
月 31 日 月 31 日 日全部未转股 日全部转股
稀释每股收益（元/股） 1.11 1.00 0.79 0.79
扣除非经常性损益后基 1.04 0.93 0.84 0.79
本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后的 1.04 0.93 0.74 0.74
稀释每股收益（元/股）
注：上述假设仅为测试本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对盈利情况的观点，亦不代表公司对经营情况及趋势的判断。
二、关于本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次向不特定对象发行可转债募集资金拟投资项目将在可转债存续期内逐步为公司带来经济效益，但存在不能实现预期收益的风险。
本次发行后，投资者持有的可转债部分或全部转股后，公司股本总额和净资产将会有一定幅度的增加，因此对公司原有股东持股比例、公司净资产收益率及公司每股收益等指标产生一定的摊薄作用。
另外，本次向不特定对象发行的可转换公司债券设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次可转换公司债券转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次向不特定对象发行可转换公司债券转股对公司原普通股股东的潜在摊薄作用。
公司向不特定对象发行可转换公司债券后即期回报存在被摊薄的风险，敬请广大投资者关注，并注意投资风险。
三、本次向不特定对象发行可转债的必要性和合理性
本次发行可转换公司债券募集资金投资项目紧密围绕科技创新领域和公司主营业务展开，符合国家产业政策，行业发展趋势和公司整体发展战略，有良好的市场前景和经济社会效益，符合公司和全体股东的利益。公司深耕连接器领域，具有丰富的行业经验，拥有良好的技术储备、人才基础、长期稳定合作的客户资源保障项目顺利实施。经董事会审慎讨论后确定，项目的实施有利于进一步提升公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，同时优化公司资本结构，为公司后续可持续发展提供保障。具体分析详见公司同日刊登在上海证券交易所网站上的《苏州瑞可达连接系统股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告》。

四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
瑞可达自成立以来一直专注于连接系统产品的研发、生产和销售，并为新能源企业、通信设备企业提供连接系统整体解决方案，目前已成为国内新能源连接器、高频高速连接器和通信射频连接器