尚品宅配:募集资金存放与使用情况鉴证报告

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广州尚品宅配家居股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
华兴专字[2025]24015100037 号
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

募集资金存放与使用情况的鉴证报告
华兴专字[2025]24015100037 号
广州尚品宅配家居股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州尚品宅配家居股份有限公司（以下简称“尚品宅配”）董事会编制的《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。
一、董事会的责任
尚品宅配董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》（深证上〔2024〕398 号）的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对尚品宅配董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
附件:
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广州尚品宅配家居股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕591 号），同意公司向特定对象发行股票募集资金的注册申请。尚品宅配本次向特定对象发行 A 股股票实际发行人民币普通股26,648,900 股，每股发行价格人民币 15.01 元，募集资金总额为人民币 399,999,989.00元，扣除承销商的承销费用人民币 4,499,999.84 元（含增值税）后，实际收到的募集资金为人民币 395,499,989.16 元。募集资金总额扣除发行费用（不含增值税）人民币5,859,549.14 元，净募集资金为人民币 394,140,439.86 元。华兴会计师事务所（特殊普
通合伙）对本次发行募集资金的到位情况进行了审验，并于 2024 年 1 月 24 日出具了《广
州尚品宅配家居股份有限公司验资报告》（华兴验字[2024]23002270283 号）。
（二）募集资金使用情况及期末余额
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况如下：
项 目 金额
实际收到的募集资金 395,499,989.16
减：审计费、法定信息披露等发行费用 1,614,266.27
减：累计使用闲置募集资金购买理财产品 566,000,000.00
加：到期赎回闲置募集资金购买理财产品 288,250,000.00
加：到期赎回闲置募集资金购买理财产品收益 103,711.35
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 3,178,821.04
减：以前年度使用金额 76,041,056.26
减：本年度使用金额 23,306,490.76
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 20,070,708.26

二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的建立
为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称《管理制度》），该《管理制度》于 2015
年 6 月 1 日召开的 2015 年第一次临时股东大会上审议通过，并于 2024 年 2 月 23
日召开的 2024 年第一次临时股东大会上审议通过修订后的《管理制度》。
（二）募集资金管理制度的执行
根据《管理制度》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存储制度，对募集资金实行严格的审批制度，以便对募集资金使用情况进行监督，保证募集资金专款专用。公司设立了募集资金专项账户，用于本次向特定对象发行股票募集资金的存放、
管理和使用。2024 年 2 月 4 日，公司及成都维尚家居科技有限公司（募投项目实施主
体，公司全资子公司）与中国农业银行股份有限公司广州城南支行、保荐机构招商证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户情况如下：
开户名称 开 户 银 行 银行账号 账户金额 募集资金投资项目
成 都 维 尚 中国农业银行股份有限公司 成都维尚生产基地
家 居 科 技 广州轻纺交易园支行 44051801040012097 20,070,708.26 建设项目
有限公司
注：开户银行中国农业银行股份有限公司广州轻纺交易园支行为中国农业银行股份有限公司广州城南支行下属支行。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
情况
募集资金投资项
目实施方式调整 不适用
情况
募集资金投资项 公司于 2024 年 3 月 13 日召开第四届董事会第十六次会议及第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及发行费用的自
目先期投入及置 筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 83,272,386.54 元及预先投入发行费用的自筹资金人民币 1,614,266.27 元。本次
换情况 事项履行了必要的审议程序，保荐机构发表了同意的核查意见，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广州尚品宅配家居股份有限公司使用募集资金置
换预先投入募投项目及发行费用的自筹资金的鉴证报告》（华兴专字[2024]23002270305 号）。
用闲置募集资金
暂时补充流动资 见“(二)闲置募集资金购买银行理财产品的情况”
金情况
用闲置募集资金
进行现金管理情 不适用
况
项目实施出现募
集资金结余的金 不适用
额及原因
尚未使用的募集 存放于募集资金专户
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
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（二）闲置募集资金购买银行理财产品的情况
公司于 2024 年 2 月 2 日召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十三次会
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司拟使用最高额度不超过人民币 3.94 亿元的部分闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型产品进行现金管理，上述额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前
述额度和期限范围内可循环滚动使用。公司于 2024 年 4 月 26 日召开第四届董事会第十七
次会议和第四届监事会第十五次会议，于 2024 年 5 月 17 日召开 2023 年度股东大会审议
通过了《关于延长使用部分闲置募集资金进行现金管理授权期限的议案》，将前述部分闲置募集资金进行现金管理授权期限延长至公司 2024 年度股东大会召开之日，其他内容不变。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等监管要求和公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规情况。
广州尚品宅配家居股份有限公司董事会
2025 年 4 月 28 日