ST浩丰:北京浩丰创源科技股份有限公司2024年度内部控制审计报告

北京浩丰创源科技股份有限公司
内部控制审计报告书
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内部控制审计报告
中兴华内控审计字（2025）第 010061 号
北京浩丰创源科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了北京浩丰创源科技股份有限公司（以下简称“浩丰科技公司”）2024 年12 月 31 日财务报告内部控制的有效性。
一、浩丰科技公司对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是浩丰科技公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，浩丰科技公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

五、强调事项
我们提醒内部控制审计报告使用者关注，浩丰科技公司未能按照《采购管理制度》有效执行供应商调查评价程序，导致公司签订货物采购合同并支付货款，后又取消合同并收回退款，涉及预付款金额重大，虽已全额收回，但仍表明了浩丰科技公司在供应商调查评价方面存在缺陷。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
2025 年 04 月 24 日