ST天瑞:申港证券股份有限公司关于江苏天瑞仪器股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

申港证券股份有限公司
关于江苏天瑞仪器股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
申港证券股份有限公司（以下简称“申港证券”或“本保荐机构”）作为江苏天瑞仪器股份有限公司（以下简称“天瑞仪器”或“公司”）持续督导阶段保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定要求，对天瑞仪器2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及保荐意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
江苏天瑞仪器股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1901号”文核准，首次公开发行人民币普通股（A股）1,850万股，发行价格为每股65元，募集资金总额为120,250.00万元，扣除承销及保荐费、审计费、律师费、信息披露费等其他发行费用9,480.82万元后，实际募集资金净额为110,769.18万元。以上募集资金已由江苏公证天业会计师事务所有限公司于2011年1月19日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具“苏公W[2011]B008号”验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
截至2023年12月31日，公司已累计投入募集资金128,982.86万元，累计到账募集资金存款利息收入及低风险保本型理财投资收益共计21,995.06万元，累计发生银行手续费6.24万元，尚未使用的募集资金余额为3,775.13万元。
2、本年度使用金额及当前余额

2024年度，公司投入募集资金3,786.43万元，发生银行手续费金额为0.04万元，到账募集资金存款利息收入及低风险保本型理财投资收益共计11.34万元，截至2024年12月31日，公司累计投入募集资金132,769.29万元，累计到账募集资金存款利息收入及低风险保本型理财投资收益共计22,006.40万元，累计发生银行手续费6.28万元，募集资金均已使用完毕并销户。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，保护投资者利益。公司严格按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《江苏天瑞仪器股份有限公司募集资金管理制度》的规定，对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
2011年1月，公司和保荐机构东方证券股份有限公司分别与中信银行股份有限公司昆山支行、中国工商银行股份有限公司昆山支行、中国农业银行股份有限公司昆山支行、中国建设银行股份有限公司昆山支行签署了《募集资金三方监管协议》。
2021年3月，因聘请华金证券股份有限公司（以下简称“华金证券”）担任公司向特定对象发行股票的保荐机构，公司首发持续督导工作由华金证券承接。公司、华金证券与中信银行股份有限公司苏州分行签署了《募集资金三方监管协议》，公司披露了《关于变更保荐机构和保荐代表人的公告》（公告编号：2021-027）。
2023年10月，因聘请申港证券担任公司2023年向特定对象发行股票的保荐机构，公司首发持续督导工作由申港证券承接。公司、申港证券与中信银行股份有限公司苏州分行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，其内容与三方监管协议范本不存在重大差异，公司披露了《关于变更保荐机构和保荐代表人的公告》（公告编号：2023-093）。
(二) 募集资金专户存储情况
1、公司在中国农业银行股份有限公司昆山支行开设募集资金专项账户，账号：
10-530101040020179，专户存款金额：为6,900万元。该专户仅用于公司“手持式智能化能量色散X射线荧光光谱仪产业化建设”募集资金的存储和使用。本项目已于2014年8月14日通过验收，该项资金账户已于2016年3月10日注销。
2、公司在中国工商银行股份有限公司昆山支行开设募集资金专项账户，账号：1102023029000594341，专户存款金额：9,000万元。该专户仅用于公司“研发中心项目”募集资金的存储和使用。本项目已于2015年12月31日结项，该项资金账户已于2016年12月13日注销。
3、公司在中国建设银行股份有限公司昆山支行开设募集资金专项账户，账号：32201986448059133333，专户存款金额：11,500万元。该专户仅用于公司“营销网络及服务体系建设项目”募集资金的存储和使用。本项目已于2018年12月31日结项，该项资金账户已于2019年6月14日注销。
4、公司在中信银行股份有限公司昆山支行开设募集资金专项账户，账号：7323210182688888888，专户存款金额：84,125.00万元，扣除支付其他发行费用755.82万元后，实际超募资金为83,369.18万元。该专户仅用于公司超募资金的存储和使用，该项资金账户已于2024年7月18日注销。
以上募集资金本年度实际使用金额为3,786.43万元，截至期末累计使用募集资金金额为132,769.29万元，其中募集资金项目投入及超募资金使用112,077.35万元，包括：投入募集资金投资项目11,067.16万元；归还银行贷款2,000.00万元；补充流动资金32,239.16万元；支付苏州天瑞环境科技有限公司（原名为“苏州问鼎环保科技有限公司”）股权收购款9,725.06万元；支付上海贝西生物科技有限公司股权收购款36,000.00万元；支付江苏国测检测技术有限公司股权收购款4,371.43万元；支付上海磐合科学仪器股份有限公司股权收购款16,674.54万元；另外，截至2024年12月31日募集资金专户累计因项目结项将节余资金补充流动资金20,691.94万元。其中：“手持式智能化能量色散X射线荧光光谱仪产业化建设”项目结项节余资金补充流动资金共计4,706.52万元；“研发中心项目”项目结项节余资金补充流动资金共计4,640.98万元；“营销网络及服务体系建设项目”项目结项节余资金补充流动资金共计11,344.44万元。
截至2024年12月31日，募集资金均已使用完毕并销户。
三、报告期内募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至2024年12月31日，公司募集资金实际使用的具体情况，详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
截至2024年12月31日，公司募投项目的实施地点、实施方式变更情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目先期投入及置换情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2024年12月31日，公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）闲置募集资金进行现金管理情况
公司于2023年4月25日召开第五届董事会第十四次会议、2023年5月19日召开2022年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金购买低风险保本型理财产品的议案》，同意公司使用不超过人民币叁仟伍佰万元超募资金购买商业银行或其他金融机构发行的低风险、流动性高的保本型短期（不超过1年）理财产品，自股东大会审议通过之日起一年内有效，在决议有效期内公司可根据理财产品期限在可用资金额度内滚动投资使用。
报告期内，公司基于上述决议购买的理财产品如下：
单位：万元
签约人 受托人 产品名称 金额 起始日 到期日 投资收益
本公司 昆山农商银行中 昆山农商银行结构 3,500.00 2024/02/01 2024/03/04 7.98
华园支行 性存款YEP20240057
合计 —— —— 7.98
（六）节余募集资金使用情况
2024年度，公司不存在使用节余募集资金的情况。
（七）超募资金使用情况
报告期内，公司共使用超募资金为3,786.43万元，包括：支付以前年度收购
苏州天瑞环境科技有限公司的投资款为1,547.27万元；经公司第六届董事会第十次会议和2024年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用剩余超募资金（含银行利息，实际金额以资金转出当日计算的剩余金额为准）永久补充公司流动资金，最终实际使用超募资金2,239.16万元。截至2024年12月31日，公司超募资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2024年12月31日，公司不存在尚未使用的募集资金，募集资金专户均已注销。
（九）募集资金使用的其他情况
公司报告期内不存在募集资金其他使用情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司无变更募投项目的资金使用的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照国家法律、法规和证券监管部门的要求，遵循公司《募集资金管理制度》、公司与有关各方签署的《募集资金三方监管协议》和《信息披露管理制度》的规定，合法、合规、合理使用募集资金，及时、真实、准确和完整地履行相关信息披露义务，对以上募集资金的使用及信息披露不存在违法违规情形。
六、持续督导机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为，公司 2024 年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法
规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用（截至 2024 年 12 月 31
日，公司所有募集资金专户均已销户），不存在损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对天瑞仪器 2024 年度募集资金存放与使用情况无异议。

公司首次公开发行股票募集资金均已使用完毕，公司已完成全部募集资金专项账户的注销工作。前述募集资金专项账户注销后，公司与保荐机构、相关开户银行签署的《三方监管协议》随之终止。保荐机构关于天瑞仪器首次公开发行股票募集资金的持续督导义务相应结束。
（以下无正文）
附表：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额