亿帆医药:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于亿帆医药股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于
亿帆医药股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的
专项核查意见
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”、“本保荐机构”）作为亿帆医药股份有限公司（以下简称“亿帆医药”）2017 年非公开发行股票募集资金持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对亿帆医药 2017 年非公开发行股票募集资金 2024年存放与使用情况进行了核查，并发表独立意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证监会《关于核准亿帆医药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】928 号）核准，亿帆医药向特定对象非公开发行人民币普通股（A
股）10,617.65 万股，发行价格为 17.00 元/股，募集资金总额 180,500.00 万元，
扣除保荐、承销费用人民币 3,625.55 万元（含税），及会计师费、律师费、股份登记费等其它发行费用人民币 590.87 万元（含税）后，实际募集资金净额为人民
币 176,283.58 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 7 日对
本次发行募集资金到账情况进行了验证，并出具了信会师报字[2017]第 ZB11855号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元
项目 募集资金发生额
实际募集资金净额 176,283.58
减：募投项目支出 180,532.83
银行手续费 2.21
加：专户利息收入 4,251.46

募集资金余额（截止 2024 年 12 月 31 日） 0.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构共同签署《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
经公司第六届董事会第十二次（临时）会议审议通过《关于拟设立募集资金专项账户的议案》，公司分别在中国民生银行、平安银行开设募集资金专项账户。
2017 年 8 月、2018 年 6 月，公司及全资子公司合肥亿帆生物制药有限公司（以
下简称“亿帆制药”）与本保荐机构和募集资金专户银行分别签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金三方监管协议补充协议》，明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与深交所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金专项账户存储情况如下：
单位：人民币元
开户单位 开户银行 银行账号 账户余额 备注
亿帆医药 平安银行杭州临安小微企 15000089347699 0.00 已注销
业专营支行
亿帆制药 中国民生银行肥西支行 654000866 0.00 已注销
合 计 -- 0.00
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况

2017 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：亿帆医药股份有限公司 2024 年 1-12 月
单位：人民币万元
募集资金总额 176,283.58 本年度投入募集资金总额 56,853.65
报告期内变更用途的募集资金总额 56,853.65
180,532.83
累计变更用途的募集资金总额 94,738.18 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 53.74%
是否已变更项 项目可行性是否
承诺投资项目和超募 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计投 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预
目（含部分变 发生重大变化
资金投向 诺投资总额 总额(1) 金额 入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益
更）
承诺投资项目
高端药品制剂项目 是 60,000.00 38,615.47 0.00 39,579.07 102.50 不适用 是
收 购
DHY&CO.LTD53.80% 是 70,068.00 0.00 0.00 0.00 - 不适用 否
股权
补充流动资金 否 46,215.58 46,215.58 0.00 46,215.58 100.00 不适用 否
胰岛素项目 是 - 16,500.00 0.00 16,500.00 100.00 不适用 否
永久补充流动资金 否 - 78,238.18 56,853.65 78,238.18 100.00 不适用 否
承诺投资项目小计 176,283.58 179,569.23 56,853.65 180,532.83
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 － 176,283.58 179,569.23 56,853.65 180,532.83 100.54

未达到计划进度或预计收 胰岛素项目研发时间进度与前期规划存在一定偏差，由于项目实施地点在波兰，2020 年至 2022 年国内外先后受旅行限制影响，国际间物流运输受限，公司无法有序安排研发工作，
益的情况和原因（分具体项 双方团队的技术转移对接受限，技术转移相关的物料也不能及时到位，在很大程度上影响了技术转移的推进时间；此外，受旅行限制影响，胰岛素生产的部分关键物料采购困难等，
目） 都影响了胰岛素项目的研发时间进度。根据募集资金投资计划，胰岛素项目后续研发阶段尚未达到使用募集资金支付阶段，截至报告期末公司持续以自有资金开展后续研发。
2019 年 3 月，公司召开第六