英派斯:年度募集资金使用鉴证报告

青岛英派斯健康科技股份有限公司
募集资金存放与使用
情况鉴证报告
和信专字（2025）第 000272 号
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一、募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-3
二、募集资金存放与使用情况专项报告 4-20
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二五年四月二十五日

青岛英派斯健康科技股份有限公司 报告正文
青岛英派斯健康科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况
鉴证报告
和信专字（2025）第 000272 号
青岛英派斯健康科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的青岛英派斯健康科技股份有限公司（以下简称“英派斯”）董事会编制的《青岛英派斯健康科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。
一、董事会的责任
英派斯董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对英派斯募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1

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号——主板上市公司规范运作》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映英派斯 2024 年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。
在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证结论提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，英派斯募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的相关规定编制，并在所有重大方面如实反映了英派斯 2024 年度募集资金存放与实际使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供英派斯按照上述规定的要求在 2024 年度报告中披露之目的使用，
不得用作任何其他目的。
附件：募集资金专项报告
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（此页无正文，为《青岛英派斯健康科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》之签字盖章页）
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国·济南 中国注册会计师:
二〇二五年四月二十五日
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2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
1、首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛英派斯健康科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1539号）核准，青岛英派斯健康科技股份有限公司（以下简称“英派斯”或“公司”）向社会公开发行人民币普通股（A股）30,000,000股，每股面值1元，每股发行价格16.05元，募集资金总额人民币481,500,000.00元，扣除各项发行费用合计人民币48,294,558.28元，实际募集资金净额为433,205,441.72元。截止2017年9月11日，实际募集资金净额433,205,441.72元已全部到位，上述募集资金到位情况已经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名为和信会计师事务所（特殊普通合伙））出具和信验字（2017）第000098号《验资报告》验证。公司开设专户存储上述募集资金。
2、2022 年度向特定对象发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛英派斯健康科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1168号）同意注册，公司向特定对象发行普通股（A 股）27,796,976股，每股面值1元，发行价格为每股13.89元，募集资金总额人民币386,099,996.64元，扣除各项发行费用（不含税）6,441,317.90元，募集资金净额为379,658,678.74元。和信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2024年4月12日对上述募集资金到账情况进行了审验，并出具了《青岛英派斯健康科技股份有限公司向特定对象发行股票募集资金验资报告》（和信验字（2024）第000011号）。公司开设专户存储上述募集资金。
（二）募集资金使用金额和当前余额
1、首次公开发行股票
2024年度募集资金专户使用情况及2024年12月31日余额如下：
单位：人民币元
2023年12月31日募集资金余额 1,732,423.55
加：期初闲置募集资金购买理财产品本金
加：赎回暂时闲置募集资金购买理财产品收益
加：本年度募集资金专户的利息收入扣减手续费净额 2,390.63
其中：募集资金利息收入 2,590.63
手续费支出 200.00
减：本年度投入募投项目的募集资金 1,732,229.34
减：期末闲置募集资金购买理财产品本金
减：补充流动资金（永久） 2,581.46
2024年12月31日募集资金专户余额 3.38
2、2022 年度向特定对象发行股票
截至2024年12月31日，募集资金专户使用情况及2024年12月31日余额如下：
单位：人民币元
实际募集资金到账金额 383,099,996.64
加：期初闲置募集资金购买理财产品本金
加：赎回暂时闲置募集资金购买理财产品收益 268,454.42
加：本年度募集资金专户的利息收入扣减手续费净额 1,724,938.90
其中：募集资金利息收入 1,724,960.90
手续费支出 22.00
减：支付剩余发行费用（不含税） 754,716.98
减：本年度投入募投项目的募集资金 1,936,442.88
减：置换预先投入募投项目的自筹资金 379,658,678.74
减：置换预先支付发行费用的金额 2,686,600.92
减：期末闲置募集资金购买理财产品本金
减：补充流动资金（永久）
2024年12月31日募集资金专户余额 56,950.44

二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
1、首次公开发行股票
为了规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司制订了《青岛英派斯健康科技股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用、项目实施管理及使用情况的监督等方面均做了具体明确规定。
按照相关规定，公司将募集资金人民币433,205,441.72元分别存放于恒丰银行股份有限公司济南分行专项账户（账号853110010122610114）人民币204,979,041.72元、恒丰银行股份有限公司济南分行专项账户（账号853110010122610105）人民币90,848,600.00元、恒丰银行股份有限公司济南分行专项账户（账号853110010122610123）人民币61,847,400.00元、华夏银行股份有限公司青岛分行专项账户（账号12050000001193975）人民币26,825,300.00元、交通银行股份有限公司青岛即墨支行专项账户（账号372005583018000037743）人民币48,705,100.00元。
2017年9月，本公司、保荐机构中信证券股份有限公司分别与恒丰银行股份有限公司济南分行、交通银行股份有限公司青岛即墨支行、华夏银行股份有限公司青岛分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2017年12月，本公司、中信证券股份有限公司、交通银行股份有限公司青岛崂山支行、青岛英派斯体育器材销售有限公司（以下简称