果麦文化:中原证券股份有限公司关于果麦文化传媒股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中原证券股份有限公司
关于果麦文化传媒股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”、“保荐机构”）作为果麦文化传媒股份有限公司（以下简称“果麦文化”或“公司”）首次公开发行股份并在创业板上市的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等有关规定，中原证券对果麦文化 2024 年度募集资金的存放与使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意果麦文化传媒股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可【2021】2449 号），公司于 2021 年 8 月 19 日
向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,801 万股，每股面值 1 元，每股发行
价人民币 8.11 元。截至 2021 年 8 月 25 日止，公司共募集资金 146,061,100.00
元，扣除发行费用 40,310,774.36 元，募集资金净额 105,750,325.64 元。
截止 2021 年 8 月 25 日，公司上述募集资金已全部到位，业经大华会计师事
务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000585 号”验资报告验证确认。
截止 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 108,498,223.98 元，
其中：公司于募集资金到位之前利用自筹资金先期投入募集资金项目人民币
31,373,275.18 元；于 2021 年 8 月 25 日起至 2024 年 12 月 31 日止期间使用募集
资金人民币77,124,948.80元，其中本年度使用募集资金人民币31,308,038.87元；募集资金账户利息收入、理财产品收益及手续费累计净额 2,748,810.07 元，其中
本年度收益净额 222,124.04 元。截止 2024 年 12 月 31 日，募集资金余额人民币
911.73 元。
二、募集资金存放和管理情况
和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《果麦文化传媒股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经公司 2020 年第一届第九次董事会审议通过，并业经公司 2020 年第二次临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在杭州银行股份有限公司科技支行及招商银行股份有限公司杭州分行开设募集资金专项账户，并于
2021 年 9 月 11 日与中原证券、杭州银行签署了《募集资金专户存储三方监管协
议》，于 2021 年 9 月 12 日与中原证券、招商银行签署了《募集资金专户存储三
方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据上述《募集资金专户存储三方监管协议》，公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过 1,000 万元人民币或者募集资金净额的 10%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构。
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
杭州银行股份
有限公司科技 3301040160018266695 92,098,835.85 19.77 活期
支行
招商银行股份
有限公司杭州 571909292310108 30,000,000.00 891.96 活期
分行
合计 122,098,835.85 911.73
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2024 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021 年 9 月 22 日，公司召开了第二届董事会第六次会议及第二届监事会第
四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及
已支付发行费用的议案》，对截止 2021 年 8 月 24 日公司以自筹资金预先投入募
集资金投资项目的实际投资额 31,373,275.18 元进行置换，并于 2021 年 9 月 26
日完成置换。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司本年度不存在用闲置募集资金补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司本年度不存在结余募集资金使用情况。
（六）超募资金使用情况
公司无超募资金，不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截止 2024 年 12 月 31 日，募集资金项目已投入完成，其累计投入募集资金
总额为 108,498,223.98 元，累计投入金额超过募集资金净额 2,747,898.34 元，为募集资金账户利息收入、理财产品收益及手续费等投入募集资金项目。
截止 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金已投入完成，公司决定对其结项，
并将募集资金专户余额转入公司一般户后予以注销。
（八）募集资金使用的其他情况
公司本年度无需要披露的募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司本年度无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规情况。
六、保荐机构的结论性意见
经核查，保荐机构认为：果麦文化 2024 年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表 1：募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币元
本年度投
募集资金总额 105,750,325.64 入募集资 31,308,038.87
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计投
累计变更用途的募集资金总额 - 入募集资 108,498,223.98
累计变更用途的募集资金总额比例 - 金总额
是 否 已 截至期末 项目达到 是否达 项 目 可 行
承诺投资项目和超 变 更 项 募集资金承 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 投资进度 预定可使 本年度实现的 到预计 性 是 否 发
募资金投向 目（含部 诺投资总额 额（1） 金额 投入金额(2) （%）(3) 用状态日 效益 效益 生 重 大 变
分变更） ＝(2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1.版权库建设项目 否 350,000,000 105,750,325.64 31,308,038.87 108,498,223.98 102.6 不适用 123,223,791.36 不适用 否
承诺投资项目小计 350,000,000 105,750,325.64 31,308,038.87 108,498,223.98 102.6 123,223,791.36
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 350,000,000 105,750,325.64 31,308,038.87 108,498,223.98 102.6 123,223,791.36
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重 不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目 不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目 不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 2021 年 9 月 22 日，公司召开了第二届董事会第六次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投
先期投入及置换情 项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，对截止 2021 年 8 月 24 日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额
况 31,373,275.18 元进行置换，并于 2021 年 9 月 26 日完成置换。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金节余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资