芒果超媒:财信证券股份有限公司关于芒果超媒股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

财信证券股份有限公司关于
芒果超媒股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况
的专项核查报告
财信证券股份有限公司（以下简称“财信证券”或“独立财务顾问”）作为芒果超媒股份有限公司（前身快乐购物股份有限公司，以下简称“芒果超媒”或“公司”）发行股份购买资产并募集配套资金（以下简称“募集配套资金”）的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法规和规范性文件的要求，对芒果超媒 2024 年度募集配套资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账情况
芒果超媒股份有限公司经中国证券监督管理委员会《关于核准快乐购物股份有限公司向芒果传媒有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]999 号）核准，通过非公开发行方式发行股票 57,257,371 股，发行价格 34.93 元/股，募集配套资金总额为人民币 1,999,999,969.03 元，扣除承销费、律师费、验资等费用（不含税）人民币 17,299,299.41 元后，募集资金净额为人
民币 1,982,700,669.62 元。上述募集资金于 2019 年 5 月 21 日全部到账，并经天
健会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了天健验[2019]2-16 号验资报告。
（二）募集资金使用情况及期末余额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金金额 140,017.45 万元，报
告期使用募集资金 9,348.00 万元。累计收到的现金管理收益、募集资金利息收入扣除银行手续费的净额为 10,642.72 万元。存放于募集资金专户余额为 6,835.35万元（不含现金管理），使用闲置募集资金用于现金管理未到期余额为 23,000.00
万元。
二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金管理办法》。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户管理。
经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司及独立财务顾问中国国
际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）、财信证券于 2019 年 6 月 20 日与
招商银行长沙分行、建设银行湖南省分行营业部签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，履行对募集配套资金的存放、使用、管理等职责。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行符合相关规定。募集资金专用账户的具体信息如下：
银行名称 银行账号
招商银行长沙广电支行 账号：731902111510205
建设银行长沙新世纪支行 账号：43050186373600000210
经公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用募集资金向募投项
目实施子公司增资的议案》，同意公司将截至 2019 年 6 月 30 日的募集资金余额
（含利息）1,983,911,813.91 元以增资的方式一次性拨付募投项目实施子公司湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司（以下简称“快乐阳光”），用于实施“芒果TV 版权库扩建项目”和“芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目”的建设。2019年 7 月 11 日，公司、募投项目实施子公司快乐阳光已与募集资金存放银行及独立财务顾问中金公司、财信证券签订了募集资金四方监管协议。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行符合相关规定。快乐阳光募集资金专用账户的具体信息如下：
银行名称 银行账号
长沙银行电广支行 账号：810000127690000001

湖南银行湘江新区分行 账号：79010309000025955
（二）募集资金存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集配套资金存放于各账户存款余额情况如下：
单位：元
募集资金 银行账号 项目名称 期末余额
开户银行
招商银行长沙 731902111510205 芒果 TV 版权库扩建项 1,662,939.67
广电支行 目
长沙银行电广 810000127690000001 芒果 TV 版权库扩建项 66,690,538.42
支行 目
建设银行长沙 43050186373600000210 芒果 TV 云存储及多屏 销户
新世纪支行 播出平台项目
湖南银行湘江 79010309000025955 芒果 TV 云存储及多屏 销户
新区分行 播出平台项目
合计 68,353,478.09
注：截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金专户存款余额为 6,835.35 万元。使用闲置募集
资金进行现金管理未到期余额为 23,000.00 万元。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
募集配套资金使用情况详见附表。
（二）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况
2024 年 4 月 18 日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八
次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司全资子公司快乐阳光使用额度不超过人民币 2.5 亿元的 2019 年配套融资暂时闲置募集资金进行现金管理，投资期限为自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度内，资金可以滚动使用，投资品种为安全性高、流动性好的银行短期保本产品。单个理财产品的投资期限不超过（含）12 个月。公司独立董事专门会议审议通过上述议案，独立财务顾问出具了核查意见。
报告期内，全资子公司快乐阳光使用闲置募集资金用于现金管理的部分产品
到期赎回，获得收益 742.14 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，使用闲置募集资金
用于现金管理未到期余额为 23,000.00 万元，未超过公司对使用闲置募集资金进行现金管理的授权额度，具体明细如下：
受托方 产品名称 产品类型 金额 起始日 到期日
（万元）
长沙银行股份有限 结构性存款 保本浮动收 2,450.00 2024.10.28 2025.1.27
公司电广支行 益型
长沙银行股份有限 结构性存款 保本浮动收 2,550.00 2024.10.28 2025.1.27
公司电广支行 益型
长沙银行股份有限 结构性存款 保本浮动收 9,050.00 2024.10.28 2025.4.15
公司电广支行 益型
长沙银行股份有限 结构性存款 保本浮动收 8,950.00 2024.10.28 2025.4.15
公司电广支行 益型
（三）关于调整募集资金投资项目实施方式及资金使用计划的情况
1、芒果 TV 版权库扩建项目
2021 年 11 月 28 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于调整
部分募集资金投资项目实施方式及资金使用计划的议案》，对芒果 TV 版权库扩建项目实施方式及资金使用计划进行调整，公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，独立财务顾问中金公司、财信证券出具了核查意见。2021 年 12月 21 日，公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过。
根据公司公开披露的《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》，芒果 TV 版权库扩建项目将采购 250 集年度重点卫视剧的网络独家
版权，项目建设期两年，第一年采购 100 集，约合 2 部剧，第二年采购 150 集，
约合 3 部剧。具体投资内容及进度安排如下表所示：
单位：万元
项目名称 内容 部数 集数 投资金额 投入时间
T+12 T+24
芒果 TV 版权库 卫视年度重点电
扩建项目 视剧的网络独家 5 250 150,000.00 60,000.00 90,000.00
版权
合计 150,000.00 60,000.00 90,000.00
公司按照既定的募集资金使用计划和项目安排，将《下一站是幸福》、《山海
经之上古密约》、《蜗牛与黄鹂鸟》、《以家人之名》和《亲爱的自己》5 部卫视年
度重点电视剧（共计 221 集）纳入芒果 TV 版权库扩建项目，5 部电视剧的合同
总金额为 85,300.00 万元。采购款项已全部支付完毕，均已在芒果 TV 平台上进行播出。
总体而言，公司已完成芒果 TV 版权库扩建项目 5 部卫视年度重点电视剧的
采购和上线，项目的投资和建设进度符合预期，实际投资额低于计划投资额主要是受到行业整体内容版权价格回归理性的影响，募投项目的实施环境未发生重大不利变化。
为更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，增强公司持续经营能力，公司对芒果 TV 版权库扩建项目实施方式及资金使用计划进行了调整，将剩余募集资金用于继续采购影视剧网络独家版权。同时，公司同步对资金使用计划进行调整，调整后的使用计划具体如下表所示：
单位：万元
项目名称 计划投资金额 投入时间