振华风光:中信证券股份有限公司关于贵州振华风光半导体股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司
关于贵州振华风光半导体股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为贵州振华风光半导体股份有限公司（以下简称“振华风光”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《科创板上市公司持续监管办法(试行)》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》等有关规定，对振华风光2024年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意贵州振华风光半导体股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1334号）同意注册，并经上海证券交易所同意，贵州振华风光半导体股份有限公司（以下简称“公司”）首次向社会公众发行人民币普通股（A股）股票5,000万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币66.99元。募集资金总额为人民币3,349,500,000.00元，扣除全部发行费用（不含税）后实际募集资金净额为人民币3,259,923,588.89元。上述募集资金已全部到位，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，于2022年8月23日出具了《验资报告》（中天运〔2022〕验字第90043号）。公司依照规定对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金三方监管协议。
（二）本年度使用金额及当前余额
截至2024年12月31日，本年度使用募集资金人民币599,455,036.75元，累计使用募集资金总额人民币1,550,011,003.59元，本年度收到募集资金利息扣除手续费净额为41,402,746.15元，累计收到募集资金利息收入扣减手续费净额为人民币
101,610,824.53元，募集资金余额为人民币1,811,523,409.83元，其中用于现金管理金额为1,600,000,000.00元。
截至2024年12月31日，本公司募集资金专户余额为人民币211,523,409.83元（含募集资金利息收入扣减手续费净额）。具体情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金专户年初余额 1,084,575,700.43
加：年初用于现金管理金额 1,285,000,000.00
募集资金年初余额 2,369,575,700.43
加：扣除手续费后的利息收入净额等 41,402,746.15
减：募集资金项目的支出 94,656,386.50
永久补充流动资金的金额 445,376,103.44
购买土地使用权及在建工程金额 59,422,546.81
期末用于现金管理未收回金额 1,600,000,000.00
募集资金专户期末余额 211,523,409.83
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的存储、使用与管理，保障募集资金的安全，维护投资者的合法权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规、规范性文件以及《贵州振华风光半导体股份有限公司章程》的规定，结合公司的实际情况，制定了《贵州振华风光半导体股份有限公司募集资金管理和使用办法》，对募集资金的存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行了明确规定，其中对募集资金使用的申请和审批手续进行了严格要求，保证专款专用。
为提高募集资金使用效率，公司分别在中国建设银行股份有限公司贵阳城北支行、招商银行股份有限公司贵阳分行、中国农业银行股份有限公司贵阳乌当支行、中国工商银行股份有限公司贵阳新添支行设立了募集资金专用账户，用于存放和管理募集资金。公司、保荐机构中信证券股份有限公司和上述银行支行或其上级管辖行已签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截
止2024年12月31日，协议各方均按照上述募集资金监管的规定行使权力，履行义
务。
截止2024年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元
序号 开户银行名称 银行账号 存款方式 余额 募集资金用途
中国建设银行股 高可靠模拟集成电
1 份有限公司贵阳 52050152373609000888 活期存款 7,152,991.45 路晶圆制造及先进
马陇坝支行 封测产业化项目募
集资金
招商银行股份有 研发中心建设项目
2 限公司贵阳分行 7555916511810502 活期存款 65,655,913.77 募集资金
营业部
中国农业银行股
3 份有限公司贵阳 23210001040021762 活期存款 10,887,667.13 超募资金
乌当支行
中国工商银行股
4 份有限公司贵阳 2402006429200068732 活期存款 127,826,837.48 超募资金
新添支行
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见附表1。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2023年10月26日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第
十一次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用不超过人民币160,000万元（包含本数）部分暂时闲置募集资金进行
现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不
限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款
等）或中国证券监督管理委员会认可的其他投资品种等，本次现金管理决议的有
效期限自公司董事会审议通过之日起的12个月内（含12个月）有效，在上述额度 和期限范围内，资金可以循环滚动使用。
公司于2024年10月29日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三 次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同 意公司使用不超过人民币160,000万元（包含本数）部分暂时闲置募集资金进行现 金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限 于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等） 或中国证券监督管理委员会认可的其他投资品种等，本次现金管理决议的有效期 限自公司董事会审议通过之日起的12个月内（含12个月）有效，在上述额度和期 限范围内，资金可以循环滚动使用。
截止2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的具有保本浮动收益的存 款余额为160,000.00万元，未超过董事会对募集资金现金管理的授权范围。
截止2024年12月31日，公司闲置募集资金现金管理明细如下：
单位：人民币万元
银行名称 产品类型 金额 期限 预期年化收 期末是否
（天） 益率 赎回
工商银行贵阳新添支行 保本浮动型存款 34,000 14 0.40%- 否
2.29%
建设银行贵阳马陇坝支 保本浮动型存款 126,000 90 0.80%- 否
行 2.70%
合计 160,000 - - -
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2023年10月26日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十 一次会议、2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永 久补充流动资金的议案》，同意使用人民币60,000.00万元超募资金永久补充流动 资金，占超募资金总额比例为29.13%，用于与主营业务相关的生产经营活动。公 司最近12个月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额未超过首次公开发 行超募资金总额的30%，未违反中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集 资金使用的有关规定。
会议、2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人