瑞泰新材:中信证券股份有限公司关于江苏瑞泰新能源材料股份有限公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

中信证券股份有限公司
关于江苏瑞泰新能源材料股份有限公司
部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金
的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”“保荐人”）作为江苏瑞泰新能源材料股份有限公司（以下简称“瑞泰新材”“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，就瑞泰新材部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金到位及基本使用情况
（一）募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏瑞泰新能源材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]541 号）核准，并经深圳证券交易所同意，江苏瑞泰新能源材料股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 183,333,300 股，发行价格为人民币 19.18 元/股，募集资金总额为人民币3,516,332,694.00 元，扣除发行费用人民币 128,263,660.67 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 3,388,069,033.33 元。上述募集资金已经划付至公司指定
账户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2022 年 6 月 14 日对上述资金到
位情况进行了审验，并出具了《江苏瑞泰新能源材料股份有限公司验资报告》（信会师报字[2022]第 ZA15006 号）。
（二）募集资金使用情况
公司于 2022 年 10 月 27 日召开了第一届董事会第二十一次（临时）会议、
第一届监事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并
化学原料（副产品）项目的议案》及《关于使用部分超募资金实施项目的议案》，
将原拟投入“华荣化工智能化改造项目”的募集资金变更投入实施“张家港超威
新能年产 4,000 吨锂电池/超级电容器电解质新材料及 5,737.9 吨化学原料（副产
品）项目”，并使用超募资金新增募投项目“宁德华荣年产 40 万吨锂离子电池电
解液项目”“自贡华荣年产 30 万吨锂离子电池电解液项目和回收 2,000 吨溶剂项
目”以及“衢州瑞泰年产 30 万吨锂离子电池电解液项目”。2022 年 11 月 15 日，
公司召开了 2022 年第五次临时股东大会，审议通过了上述事项。
截至本核查意见出具日，公司募集资金使用计划如下：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 募集资金承诺 调整后募集资金
投资总额 承诺投资总额
1 波兰华荣新建 Prusice4 万吨/年锂离子动 48,383.93 39,326.39 39,326.39
力电池电解液项目
2 宁德华荣年产 8 万吨新材料项目 31,309.32 31,309.32 31,309.32
3 华荣化工新建实验楼和现有环保设施提 10,000.00 8,893.43 8,893.43
升项目
4 华荣化工智能化改造项目 5,000.00 5,000.00 -
张家港超威新能年产4,000吨锂电池/超级
5 电容器电解质新材料及 5,737.9 吨化学原 60,000.00 - 5,000.00
料（副产品）项目
6 补充流动资金 35,470.86 35,470.86 35,470.86
7 宁德华荣年产 40 万吨锂离子电池电解液 153,798.00 65,000.00 65,000.00
项目
8 自贡华荣年产 30 万吨锂离子电池电解液 151,050.00 53,000.00 53,000.00
项目和回收 2,000 吨溶剂项目
9 衢州瑞泰年产 30 万吨锂离子电池电解液 151,030.00 25,000.00 25,000.00
项目
小计 646,042.11 263,000.00 263,000.00
二、本次结项募投项目募集资金使用及节余情况
（一）本次结项募投项目基本情况
公司首次公开发行股票募投项目“华荣化工新建实验楼和现有环保设施提升
项目”（以下简称“华荣化工项目”）及“宁德华荣年产 8 万吨新材料项目”（以
下简称“宁德华荣项目”）已投入正常使用且满足结项条件，为提高公司资金的
使用效率，公司决定对上述项目进行结项。
截至本核查意见出具日，华荣化工项目节余资金为 4,242.99 万元、宁德华荣项目节余资金为 5,242.37 万元，节余资金合计为 9,485.36 万元。上述项目募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目名称 募集资金拟投入金 累计已投入募 募集资金节余
额 集资金金额 金额
华荣化工新建实验楼和现有环保设 8,893.43 4,650.44 4,242.99
施提升项目
宁德华荣年产 8 万吨新材料项目 31,309.32 26,066.95 5,242.37
合计 40,202.75 30,717.39 9,485.36
（二）募投项目资金节余的主要原因
1、华荣化工项目
在保障质量和进度的前提下，公司严格遵循降本增效原则，持续优化采购流程，提升工程和设备采购的性价比，严格把控各项支出。同时公司基于研发效率最大化原则，并结合行业技术迭代情况，部分设备通过现有资源替代，从而降低了直接采购需求。另外，该项目立项较早，公司使用自有资金开始建设，且部分支出未达到募集资金置换要求，未能使用募集资金。
2、宁德华荣项目
公司在募集资金投资项目的建设实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，在保证项目顺利实施及项目质量的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎地使用募集资金，通过加强各个环节成本费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理配置，降低项目开支；另外公司从严控制募集资金置换，部分支出未使用募集资金。
（三）节余募集资金的使用计划
鉴于华荣化工项目和宁德华荣项目已投入正常使用且满足结项条件，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理和使用办法》等
相关规定，公司拟将上述项目结项并将节余募集资金永久补充公司流动资金，用于公司日常生产经营。
截至本核查意见出具日，华荣化工项目节余资金为 4,242.99 万元、宁德华荣项目节余资金为 5,242.37 万元，节余资金合计为 9,485.36 万元。由于上述两个项目目前尚未支付的合同尾款及质量保证金的金额较小且存在不确定性，公司后续将以自有资金支付。此外，由于其他超募资金项目尚需使用相关募集资金专户，待上述节余募集资金转出后相关募集资金专户将继续使用，公司将按照募集资金管理的相关法规、规范性文件及公司《募集资金管理和使用办法》的规定进行监管。
三、本次募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金对公司的影响
公司华荣化工项目、宁德华荣项目结项是根据募集资金投资项目的实施进度及公司整体规划而做出的审慎决策，有利于公司发展，不会对公司当前和未来生产经营产生不利影响。公司本次将节余募集资金永久补充流动资金，是基于公司实际生产经营需要做出的谨慎决定，有利于满足公司日常经营对流动资金的需求，可以提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，符合公司长远发展的要求，不存在改变或变相改变募集资金投向的情况，亦不存在损害公司及中小股东利益的情形，未违反中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。
四、公司审议程序
（一）董事会审议情况
2025 年 4 月 24 日，公司召开了第二届董事会第十三次会议审议通过了《关
于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司董事会一致同意华荣化工项目、宁德华荣项目结项并将节余募集资金合计 9,485.36 万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。该议案尚需提交公司 2024 年度股东大会审议。
（二）监事会意见

2025 年 4 月 24 日，公司第二届监事会第十次会议审议通过了《关于首次公
开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。监事会认为：本次对首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项，审议程序符合中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，审议程序和表决结果合法有效，不存在损害公司和股东利益的情况。监事会一致同意公司本次对首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项。
五、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司本次将部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定。
综上，保荐人对于瑞泰新材部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于江苏瑞泰新能源材料股份有限公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
康昊昱 庞雪梅