西磁科技:立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于宁波西磁科技发展股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

宁波西磁科技发展股份有限公司募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
二○二四年度

关于宁波西磁科技发展股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZA12005号
宁波西磁科技发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的宁波西磁科技发展股份有限公司（以下简称“西磁科技”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
西磁科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临
时公告格式模板》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映西磁科技2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，西磁科技2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的相关规定编制，如实反映了西磁科技2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供西磁科技为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 二〇二五年四月二十五日

宁波西磁科技发展股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《北京证券交易所
股票上市规则（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》
的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额及资金到位情况
公司于 2023 年 11 月 23 日经中国证券监督管理委员会同意注册（证监许可〔2023〕
2663 号）。经北京证券交易所 2023 年 12 月 18 日出具的《关于同意宁波西磁科技发
展股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函〔2023〕593）批准，公司
股票于 2023 年 12 月 21 日在北京证券交易所上市。公司本次公开发行股票 15,391,300
股（超额配售选择权行使前），每股面值人民币 1 元，每股发行价格为 8.09 元，募集
资金总额人民币 124,515,617.00 元，扣除承销、保荐费用人民币 12,451,561.70 元（不
含增值税），扣除其他发行费用人民币 6,291,732.71 元（不含增值税），实际募集资金
净额为人民币 105,772,322.59 元。募集资金已于 2023 年 12 月 14 日划至公司指定账
户。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具了
信会师报字[2023]第 ZA15616 号《验资报告》。
2024 年 1 月 19 日，公司承销商行使超额配售选择权，公司新增发 2,308,700 股，募
集资金总额为 18,677,383.00 元；扣除承销、保荐费用人民币 1,867,738.30 元（不含增
值税），扣除其他发行费用人民币 4,202.41 元，实际募集资金净额为人民币
16,805,442.29 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对超额配售的募集资金到位情
况进行了审验，并出具了信会师报字[2024]第 ZA10033 号《验资报告》。
(二) 2024 年度募集资金使用和结存情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本年度募集资金使用情况及结余情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
期初募集资金余额 103,693,883.40
加：本期超额配售募集资金净额 16,805,442.29
加：本期理财产品收益 878,704.77
加：本期募集资金专项账户的利息收入扣除手续费后净额 415,136.90
加：以自有资金支付的发行费用 4,202.41
减：以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的金额 8,327,153.92
减：以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的金额 2,425,600.60
减：本期募集资金使用金额 30,629,093.71
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 80,415,521.54
其中：用于现金管理的尚未到期赎回的募集资金 70,000,000.00
募集资金存储专项账户的余额 10,415,521.54
二、 募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所股票上市规
则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》等相
关法律法规等规定，公司已分别与上海浦东发展银行股份有限公司宁波分行、交通银
行股份有限公司宁波镇海支行、招商银行股份有限公司宁波分行及保荐机构平安证券
股份有限公司签署了《募集资金专户三方监管协议》，三方监管协议对公司、保荐机
构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：
序号 开户银行 银行账号 期末余额（元）
1 交通银行股份有限公司宁波镇海支行 332006275013000922883 5,592,530.28
上海浦东发展银行股份有限公司宁波分
2 94100078801100000988 4,822,991.26
行镇海支行
3 招商银行股份有限公司宁波镇海支行 574906401710008 已注销
合计 10,415,521.54

注 1：公司在招商银行股份有限公司宁波镇海支行设立的募集资金专项账户（账号：
574906401710008）中存放的募集资金已按计划使用完毕，且该募集资金专项账户已
不再使用，公司已于 2024 年 7 月 11 日办理完成该账户的注销手续。
注 2：截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期本金
余额为人民币 7,000.00 万元。
三、 本报告期募集资金的实际使用情况
本报告期内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募投项目情况
1、 年产 2 万台磁力过滤设备的数字化车间改造项目
本项目总投资金额为 5,101.55 万元，其中厂房改造费 400.00 万元，设备购置费
3,437.23 万元，预备费 115.12 万元，铺底流动资金 1,149.20 万元。公司于 2024
年 1 月 25 日召开第三届董事会第一次独立董事专门会议、第三届董事会第十
二次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议
案》，将“年产 2 万台磁力过滤设备的数字化车间改造项目”由原总投资额
5,101.55 万元调整至 4,000.00 万元，该议案无需股东大会审议。此次调整仅对
总投资额进行调整，未调整项目内部投资结构。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司年产 2 万台磁力过滤设备的数字化车间改造项