特瑞斯:内部控制自我评价报告

证券代码：834014 证券简称：特瑞斯 公告编号：2025-041
特瑞斯能源装备股份有限公司
内部控制自我评价报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合特瑞斯能源装备股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进
行了自我评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自我评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位
特瑞斯能源装备股份有限公司及 3 家下属子公司常州菲罗米特仪表有限公司、
特瑞斯（常州）能源装备销售服务有限公司、常州特瑞斯氢能源科技有限公司纳入评价范围，单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
2.纳入评价范围的主要业务和事项
（1）内部控制基本点：内控环境（组织架构、企业文化、内部监控、人力资源）、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督；
（2）内部控制活动所涵盖的运营环节，包括但不限于：销售与收款、采购与付款、生产与仓储、业务外包、资金管理、固定资产管理、研究与开发；
（3）内部控制活动贯穿于经营活动各环节之中的各项管理制度，包括但不限于：合同印章管理、预算管理、资产管理、无形资产管理、担保管理、职务授权及代理制度、票据领用管理、质量管理。
3.重点关注的高风险领域
重点关注的高风险领域主要包括公司战略、对外投资、关联交易、募集资金。
公司在确定内部控制自我评价范围时，严格按照基本规范和评价指引的要求，全面考虑了公司业务和事项，涵盖了公司经营管理的主要方面和风险应对措施，不存在重大遗漏。
（二）建立健全内部控制制度情况
1、组织结构

（1）公司法人治理结构
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的要求，形成了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系，依法履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。
股东大会是公司的最高权力机构。公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定召开股东大会，对公司年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案、弥补亏损方案、变更募集资金用途、增、减注册资本、发行公司债券等重大事项做出审议和决议。
董事会是公司的决策机构，严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，在授权范围内行使经营决策权，向股东大会负责并报告工作。
监事会是公司的监督机构，严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定监督公司董事、总经理和其他高级管理人员依法履行职责，强化对公司董事、高级管理人员和财务的监督职能，对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面意见，维护公司和全体股东的权益。
（2）内部机构设置
公司依据自身生产经营需要结合自身业务特点，综合考虑企业性质、发展战略、文化理念等因素，合理地设置生产和内部管理部门，具体包括：研发中心、调压产品部、信息技术部、项目部、项目执行部、集成产品部、总经办、审计部、财务部、仓储部、人事行政部、企业管理部、品管部、销售管理部、售后服务部、销售部、核心产品及服务部。公司依据不相容岗位相分离的原则在内部设置各个岗位，形成各司其职、相互制约的内部控制体系。
2、人力资源政策
公司制定和实施了可持续发展的人力资源政策，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，通过各种定期或不定期培训，提高全体员工的职业素养和技术技能；在人才引进方面实行资源倾斜，持续引进技术、管理、财务、市场营销等高级人才；管理层加强学习培训，增强管理能力、培养创新能力、决策能力和综合判断能力，全面推进先进的企业管理机制；公司董事会通过《薪酬与考核委员会工作细则》并设立薪酬与考核委员，对公司董事及高级管理人员的考核和薪酬进行管理和控制；建立有效的绩效考核和激励机制，鼓励员工
发挥自身潜力，为全体员工的成长和才能的发挥搭建一个卓越的平台。
3、社会责任
安全建设方面：公司制定和实施了安全生产相关规章制度，严格按制度要求制定应急预案，进行安全生产培训以及综合演练；节能减排方面：严格执行节能减排奖惩制度，积极进行节能环保的宣传教育。
4、企业文化
公司非常重视企业文化建设，通过多年的文化积淀，公司构建了一套涵盖企业使命、企业愿景、经营理念、核心价值观等的企业文化体系。公司怀抱成为能源装备行业引领者的愿景；牢记掌握核心技术、服务能源产业的使命；树立客户至上、责任为本、创造价值、实现梦想的核心价值观。
5、销售业务
销售部门作为公司核心业务单元，公司通过《营销中心业务管理规定》、《应收账款管理制度》等制度，对产品定价、销售、发运、退换货、售后以及赊销管理进行严格规范，在岗位、权限设置上确保不相容岗位相互分离。
6、采购业务
公司制定了《供应商管理制度》、《采购管理制度》、《仓库管理制度》等制度，明确了采购业务环节的各项流程，对采购申请、采购合同签订、采购验收、采购结算及供应商管理等内容进行了细化。以上制度覆盖了采购业务的主要环节，有效的降低了采购成本。
7、研究与开发
根据发展战略以及同行业的技术水平，公司制定了《研发中心研发项目管理制度》、《核心研究人员管理制度》等制度，符合实际情况并能有效提升自主创新能力。
8、信息与沟通
公司推进信息化建设，通过不断加强与完善生产管理系统，确保信息数据的安全性和准确性。公司建立了财务报告相关的信息系统，如云星空； 建立了有效沟通渠道和机制，如钉钉、OA 系统，使管理层能够及时获取员工的职责履行情况，并与客户、供应商、监管部门和其他外部单位保持及时有效沟通；
9、重大投资

为了提高投资收益，规避投资风险，公司在《公司章程》中明确界定了股东大会、董事会、董事长、总经理在重大投资方面的审批权限。根据《公司法》、《公司章程》、《对外投资管理制度》，进一步明确了重大投资决策授权和审批程序。报告期内，公司投资行为已履行内部决策程序并制定风险控制措施，有利于提升公司整体综合实力，且不会对公司财务和经营成果产生重大不利影响。
10、关联交易
公司依据《公司法》、《公司章程》和《关联交易管理制度》的规定，确定董事会和股东大会各自的审批权限，公司董事会审议的各项关联交易中，公司关联董事均回避表决，保证公司关联交易符合公平、公正、公开的原则，有效地维护了公司和中小股东的利益。报告期内，公司日常性关联交易遵循市场公允原则、合理定价，不存在损害股东利益的情况，不存在其他应披露未披露的重大风险，未发生未按规定程序履行信息披露义务的情况。
11、对外担保
公司在《公司章程》中明确规定了公司对外担保的基本原则、对外担保的条件、对外担保对象的审查程序、对外担保的批准及信息披露、担保合同的审查和订立、对外担保的管理、对外担保相关责任人的责任追究机制等。报告期内，公司未发生对外担保行为。
12、募集资金使用
公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金使用及审批程序、用途、管理监督和责任追究等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。公司对募集资金实行专户存储，与银行、保荐机构签订《募集资金三方监管协议》，在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，保证专款专用。报告期内，使用闲置募集资金购买理财产品，该投资行为已履行内部决策程序并制定风险控制措施，符合《北京证券交易所股票上市规则(试行)》等相关规定。本事项的实施不影响募集资金投资项目正常建设，而且有利于提高资金利用效率，增加公司收益水平，未发生违反规定的募集资金使用事项。
13、控制监督
公司控制和监督主要包括监事会、董事会的监督。监事会负责对董事会和管理层的履职情况及公司依法运作的情况进行监督，对股东大会负责。董事会监督
公司管理层，制定公司年度经营计划等，决定授权范围内的事项。公司定期对各项内部控制制度进行评价，以获取其有效运行或存在缺陷的证据，并对发现的内部控制缺陷及时采取措施予以纠正和督促整改，有效保证各项制度的落实。
公司董事会下设审计委员会监督及评估内外部审计工作和内部控制工作。公司内设审计部，制定了《特瑞斯能源装备股份有限公司内部审计制度》，审计部通过持续性监督检查与专项监督检查相结合的方式，对公司内部控制运行情况开展审计工作，发现并完善内部控制缺陷。
（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司内部评价工作严格遵循企业内部控制规范体系的相关要求，结合公司内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上对公司截止
2024 年 12 月 31 日内部控制设计与运行的有效性进行评价。
根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司运营的实际情况，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，公司研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷认定标准，分别按定性标准和定量标准对内控缺陷进行认定。
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）定量标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入潜在的错 ≥营业收入 3.5% 营业收入2%≤错报 ＜营业收入 2%
报 ＜营业收入 3.5%
利润总额潜在的错 ≥利润总额 10% 利润总额5%≤错报 ＜利润总额 5%
报