梦百合:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—10 页
三、附件 ...... 第 11—13 页
（一）本所执业证书复印件...... 第 11 页
（二）本所营业执照复印件...... 第 12 页
（三）本所签字注册会计师执业证书复印件...... 第 13 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕7986 号
梦百合家居科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的梦百合家居科技股份有限公司（以下简称梦百合公司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供梦百合公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为梦百合公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
梦百合公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的规
定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对梦百合公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，梦百合公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》
（上证发〔2023〕193 号）的规定，如实反映了梦百合公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年四月二十四日

梦百合家居科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上
证发〔2023〕193 号）的规定，将本公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意梦百合家居科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1431 号），并经上海证券交易所同意，公司由主承销商广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）采用向特定对象发行的方式发行人民币
普通股（A 股）股票 85,287,846 股，发行价为每股人民币 9.38 元，共计募集资金
799,999,995.48 元，坐扣承销和保荐费用 9,399,999.96 元（其中：不含税金额为
8,867,924.49 元，税款为 532,075.47 元）后的募集资金为 790,599,995.52 元，已由主承
销商广发证券于 2023 年 11 月 1 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验
资费、信息披露费等其他发行费用 1,938,950.81 元（不含税）后，公司本次募集资金净额为 789,193,120.18 元。上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕584 号）。
2021 年 11 月 15 日，公司 2021 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司<非公开
发行股票预案>的议案》《关于变更部分募集资金投资项目的议案》《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目的议案》，同意将 2020 年非公开募投项目塞尔维亚（三期）生产基地建设项目剩余募集资金 13,426.17 万元（具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准）变更至 2021 年向特定对象发行股票募投项目美国亚利桑那州生产基地扩建项目，并将 2020 年非公开募投项目美国生产基地建设项目结项节余募集资金 5,941.03 万元（具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准）投入至 2021 年向特定对象发行股票募投
项目美国亚利桑那州生产基地扩建项目。截至 2024 年 12 月 31 日，公司已按照 2021 年第三
次临时股东大会决议要求，将 2020 年非公开募投项目塞尔维亚（三期）生产基地建设项目和美国生产基地建设项目剩余募集资金合计 19,378.32 万元划转至 2021 年向特定对象发行股票募投项目美国亚利桑那州生产基地扩建项目专户。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
本次募集资金净额 A1 78,919.31
前次募集资金划入金额 A2 19,378.32[注 1]
项目投入 B1 41,679.81
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 24.67[注 2]
项目投入 C1 9,337.18
本期发生额
利息收入净额 C2 133.87[注 3]
项目投入 D1=B1+C1 51,016.99
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 158.54
应结余募集资金 E=A1+A2-D1+D2 47,439.17
实际结余募集资金 F 19,439.17
差异 G=E-F 28,000.00[注 4]
[注 1]公司已将 2020 年非公开募投项目塞尔维亚（三期）生产基地建设项目剩余募集
资金和美国生产基地建设项目节余募集资金共 19,378.32 万元划转至 2021 年向特定对象发行股票募投项目美国亚利桑那州生产基地扩建项目专户。表中项目投入金额包含使用上述前次募集资金的部分
[注 2]含前次募集资金产生的利息收入净额
[注 3]含前次募集资金产生的利息收入净额和使用部分闲置募集资金进行现金管理产
生的收益
[注 4]系临时补充流动资金金额 20,000 万元和已使用的现金管理额度 8,000 万元。具
体内容详见公司分别于 2024 年 3 月 29 日、2024 年 10 月 31 日、2024 年 11 月 9 日在上海证
券交易所网站上披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理并增加临时补充流动资金的公告》（公告编号：2024-008）、《关于增加部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编号：2024-067）、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理到期赎回并继续进行
现金管理的公告》（公告编号：2024-072）。以上数据若有尾差，均为四舍五入所致
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按 照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易 所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法 律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《梦百合家居科技股份有限公司 募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连 同保荐机构广发证券于2023年11月10日分别与苏州银行股份有限公司南通分行、南京银行股 份有限公司南通分行、中国银行股份有限公司如皋支行签订了《募集资金三方监管协议》； 此前，公司、公司全资孙公司HEALTHCARE GLENDALE, LLC于2022年8月29日与广发证券、中 国工商银行如皋支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述三方/四方监管协议 明确了各方的权利和义务，与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在 使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 专户用途
苏州银行股份有限公司 51220300001529 84,569,145.85 家居产品配套生产
南通港闸支行 基地项目
中国工商银行股份有限 1111221129100000028 44,695,407.00[注] 美国亚利桑那州生
公司如皋支行