百川畅银:2024年度财务决算报告

河南百川畅银环保能源股份有限公司
2024 年度财务决算报告
本公司2024年度财务报表已经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的安永华明（2025）审字第70024886_R01号的《审计报告》。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及公司财务状况以及2024年度的合并及公司经营成果和现金流量。
公司 2024 年度财务决算情况如下:
一、主要财务数据和指标 （单位:元）
项目 2024 年末 2023 年末 同比增减
营业收入 452,056,295.04 483,421,633.17 -6.49%
归属于上市公司股东的净利润 -282,209,096.60 -97,491,621.93 -189.47%
归属于上市公司股东的扣除非
-253,288,438.27 -93,809,097.51 -170.00%
经常性损益的净利润
基本每股收益（元/股） -1.76 -0.61 -188.52%
稀释每股收益（元/股） -1.76 -0.61 -188.52%
加权平均净资产收益率（%） -19.35% -5.97% -13.38%
经营活动产生的现金流量净额 59,522,288.25 113,256,747.78 -47.44%
资产总额 2,194,094,928.32 2,521,535,083.31 -12.99%
归属于上市公司股东的净资产 1,283,796,375.24 1,633,369,118.69 -21.40%
二、资产状况 （单位:元）
项目 2024 年末 2023 年末 同比增减
货币资金 63,370,988.51 204,183,337.94 -68.96%
应收票据 740,000.00 492,855.03 50.15%
应收账款 609,729,527.12 594,795,851.56 2.51%
应收款项融资 341,808.00 - -
预付款项 11,834,413.82 20,523,935.62 -42.34%
其他应收款 41,984,796.55 72,194,356.35 -41.84%
存货 27,844,072.99 34,032,024.20 -18.18%
合同资产 136,948,091.22 146,977,641.43 -6.82%
其他流动资产 49,531,029.44 46,826,918.89 5.77%
长期股权投资 55,795,263.04 33,334,474.30 67.38%
其他非流动金融资产 8,218,099.06 12,923,419.13 -36.41%
固定资产 708,604,017.84 758,549,821.90 -6.58%
在建工程 116,262,619.77 125,699,046.89 -7.51%
使用权资产 35,740,862.51 32,886,765.05 8.68%
无形资产 123,165,198.16 139,963,974.86 -12.00%
商誉 2,515,805.14 33,582,358.06 -92.51%
长期待摊费用 74,904,158.12 103,502,066.87 -27.63%
递延所得税资产 12,823,921.76 6,569,648.82 95.20%
其他非流动资产 113,740,255.27 154,496,586.41 -26.38%
1、货币资金余额较上期末减少 68.96%，主要是本期使用部分闲置募集资金暂时补流。
2、预付账款余额较上期末减少 42.34%，主要是预付配件及材料款比上期减少。
3、其他应收款余额较上期末减少 41.84%，主要是本期合并百川环境服务合并调整所致。
4、长期股权投资余额较上期末增长 67.38%，主要是本期对联营企业苏州熔拓的投资增加。5、其他非流动金融资产余额较上期末减少 36.41%，主要是预付设备及工程款比上期减少。6、商誉余额较上期末减少 92.51%，主要是对收购项目计提的商誉减值准备增加。
三、负债状况 （单位:元）
项目 2024 年末 2023 年末 同比增减
短期借款 291,023,581.10 257,862,102.48 12.86%
应付票据 - 2,004,449.50 -
应付账款 102,683,509.42 100,955,486.89 1.71%
合同负债 4,548,992.03 10,179,315.93 -55.31%
应付职工薪酬 21,666,994.62 29,231,244.14 -25.88%
应交税费 27,036,963.20 25,134,940.74 7.57%
其他应付款 25,341,499.61 44,568,561.28 -43.14%
一年内到期的非流动负债 67,946,089.59 23,189,209.16 193.01%
其他流动负债 1,960,291.97 888,755.24 120.57%
长期借款 22,754,670.00 18,074,899.95 25.89%
应付债券 298,456,200.10 270,034,416.19 10.53%
租赁负债 31,166,539.80 26,808,370.37 16.26%
长期应付款 6,720,536.89 34,945,964.86 -80.77%
递延收益 9,148,800.00 9,148,800.00 0.00%
递延所得税负债 5,904,504.84 3,308,630.72 78.46%
1、合同负债余额较上期末减少 55.31%，主要是本期预收款项减少。
2、一年内到期的非流动负债余额较上期末增长 193.01%，主要是本期应付售后回租款增加。3、其他流动负债余额较上期末增加 120.57%，主要是本期待转销项税增加。
4、长期应付款较上期末减少 80.77%，主要是本期应偿还长期流动资金贷款增加。
5、递延所得税负债余额较上期末增加 78.46%，主要是本期收购百川环境合并。
四、所有者权益状况 (单位:元)
项目 2024 年末 2023 年末 同比增减
股本/实收资本 160,435,191.00 160,434,750.00 0.00%
其他权益工具 163,491,159.70 163,494,663.22 0.00%
资本公积 675,502,087.89 728,116,073.72 -7.23%
其他综合收益 7,779,368.99 22,619,674.48 -65.61%
专项储备 440,065.12 346,358.13 27.05%
盈余公积 48,629,754.57 48,629,754.57 0.00%
未分配利润 227,518,747.97 509,727,844.57 -55.36%
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