双枪科技:兴业证券股份有限公司关于双枪科技股份有限公司2024年度募集资金存放和使用情况的核查意见

兴业证券股份有限公司
关于双枪科技股份有限公司
2024年度募集资金存放和使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”、“保荐机构”）作为双枪科技股份有限公司（以下简称“双枪科技”、“公司”）首次公开发行股票并上市的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对双枪科技2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准双枪科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]2347号）核准，公司获准向社会公众公开发行人民币普通股股票（A股）1,800.00万股。每股发行价格为26.40元，募集资金总额为475,200,000.00元，扣除相关发行费用（不含增值税），实际募集资金净额为人民币418,289,150.93 元。上述募集资金已于2021 年 7月30日划至指定账户。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年7月30日对首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了容诚验字[2021]230Z0174号《验资报告》。
公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，并由公司分别与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
（二）募集资金使用及结余情况
1、上述募集资金到位前，截至2021年7月31日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入9,060,200.00元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金9,060,200.00元；

2、本期投入募集资金项目49,979,968.64元，累计募集资金投入金额279,934,409.95元（包括置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金9,060,200.00元）；募集资金专用账户累计利息收入13,933,987.28元（含理财收益），使用补充流动资金项目专用账户利息收入补充流动资金484,269.72元，2024年12月31日募集资金账户余额为151,804,458.54元。
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2021年8月16日，公司与兴业银行股份有限公司杭州余杭支行（以下简称兴业银行杭州余杭支行）、中国建设银行股份有限公司庆元支行（以下简称建设银行庆元支行）和兴业证券股份有限公司（以下简称兴业证券）签署《募集资金三方监管协议》，在兴业银行杭州余杭支行开设募集资金专项账户（账号：357950100100349559），兴业银行杭州余杭支行开设募集资金专项账户（账
号：357950100100349311），建设银行庆元支行开设募集资金专项账户（账
号：33050169733509111111）。
2023年1月16日，公司及全资子公司龙泉双枪家居用品有限公司（以下简称“双枪家居”）、建设银行庆元支行和兴业证券签署《募集资金四方监管协
议》，在建设银行庆元支行新增开立募集资金专项账户（账号：
33050169733500001872）。
上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：
单位：人民币元
银 行 名 称 银行帐号 余额
兴业银行杭州临平支行 357950100100349559 23,742,467.79

银 行 名 称 银行帐号 余额
兴业银行杭州临平支行 357950100100349311 15,404.30
建设银行庆元支行 33050169733509111111 19,542,117.84
建设银行庆元支行 33050169733500001872 48,504,468.61
合 计 - 91,804,458.54
注：截至2024年12月31日募集资金余额为151,804,458.54元，其中专户活期存款余额为91,804,458.54元，闲置资金临时补充流动资金金额为60,000,000.00元。
经公司2025年1月6日2025年第一次临时股东大会审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补流的议案》，为提高公司募集资金使用效率，对“公司信息化建设项目”和“年产3000万件餐厨配件生产基地建设项目”予以结项，并将前述两个结项募投项目节余募集资金用于永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。截至本报告披露日，公司已转出节余募集资金（含利息收入）及尚未支付的合同尾款7,226.23万元，并办理完成结项募投资金账户的注销手续。
三、2024年度募集资金的使用情况
截至2024年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币279,934,409.95元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、会计师事务所鉴证报告的结论性意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）安徽分所认为：双枪科技公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了双枪科技公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作及核查意见
在持续督导期间，保荐机构通过资料审阅、现场检查等方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、募集资金使用情况的相关公告及支持文件等资料。
截至本核查意见出具日，公司“日用餐厨具自动化生产基地建设项目”、“信息化建设项目”已经相应审议和披露程序予以结项，节余募集资金用于永久性补充流动资金。截至2024年末，公司“日用餐厨具自动化生产基地建设项目”投资进度为60.22%，公司已根据募投项目的实际建设情况和投资进度，将项目达到预定可使用状态日期自2024年12月调整为2025年9月，保荐机构已提示公司加快募集资金投入，做好后续审议程序的履行与信息披露的工作。
经核查，保荐机构认为：双枪科技2024年度已按照《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定管理和使用募集资金，双枪科技编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》如实反映了公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。
（以下无正文）
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于双枪科技股份有限公司2024年度募集资金存放和使用情况的核查意见》之签署页）
保荐代表人：
邱龙凡 王超
兴业证券股份有限公司
年 月 日
附表1：
2024年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入
募集资金总额 41,828.92 募集资金总 4,997.99
额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 10,000.00 募集资金总 27,993.44
额
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 23.91
是否已变 募集资金 调整后投 本年度投 截至期末累 截至期末投 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行
承诺投资项目和超募 更项目 承诺投资 资总额 入金额 计投入金额 资进度（%） 可使用状态日 实现的 到预计 性是否发
资金投向 （含部分 总额 （1） (2) (3)＝(2)/(1) 期 效益 效益 生重大变
变更） 化
承诺投资项