联合精密:光大证券股份有限公司关于广东扬山联合精密制造股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

光大证券股份有限公司
关于广东扬山联合精密制造股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为广东扬山联合精密制造股份有限公司（以下简称“联合精密”或“公司”）首次公开发行股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的规定，对联合精密 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东扬山联合精密制造股份有限公司
首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]1046 号）核准，公司于 2022 年 6 月
向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 26,983,334 股，每股面值 1 元，每股发
行价格为 19.25 元，募集资金总额为人民币 519,429,179.50 元，扣除相关不含税发行费用人民币 70,642,944.54 元后，实际募集资金净额为人民币 448,786,234.96
元。截至 2022 年 6 月 27 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会
计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000377 号”验资报告验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金投资项目累计投入 409,498,219.34
元，其中：公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金人民币
159,760,571.10 元；2022 年度使用募集资金人民币 124,856,896.01 元；2023 年度
使用募集资金人民币 70,865,904.85 元；2024 年年度使用募集资金人民币
54,014,847.38 元。2024 年 9 月 24 日，公司将部分募投项目结项后的节余募集资
金 24,432,300.00 元（含募集资金专户累计产生的利息收入、扣减手续费净额等）进行永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。公司分别于 2022 年、2023年将补充流动资金专户、募集资金接收专户注销，并将上述账户剩余利息
302,099.10 元转出至公司一般账户补充流动资金。截至 2024 年 12 月 31 日，公
司募集资金专户扣除手续费等累计形成收益 3,389,168.84 元，因此募集资金专户
2024 年 12 月 31 日余额合计为 17,942,785.36 元。
二、募集资金存放和管理情况
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规及《广东扬山联合精密制造股份有限公司章程》，结合公司实际情况，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
公司于 2022 年 7 月 12 日与光大证券股份有限公司、中国农业银行股份有限
公司顺德北滘支行、招商银行股份有限公司佛山北滘支行、徽商银行股份有限公司马鞍山花园支行、广东阳山农村商业银行股份有限公司签署了《募集资金三方
监管协议》，于 2022 年 7 月 18 日与光大证券股份有限公司、广东顺德农村商业
银行股份有限公司北滘支行签署了《募集资金三方监管协议》，开设了募集资金专项账户。
上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司募集资金的使用和《募集资金三方监管协议》的履行不存在违反相关法律法规规定和协议约定的行为。
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 截止日余额 存储方式
中国农业银行股份有限公 44477001040040067 - 活期，已销户
司顺德北滘支行

银行名称 账号 截止日余额 存储方式
招商银行股份有限公司佛 757900830310128 6,767,445.73 活期
山北滘支行
广东顺德农村商业银行股 801101001115649307 879,760.32 活期
份有限公司北滘支行
徽商银行股份有限公司马 225005538211000006 10,295,579.31 活期
鞍山花园支行
广东阳山农村商业银行股 80020000018400705 - 活期，已销户
份有限公司
合计 — 17,942,785.36 —
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司累计投入募集资金投资项目的募集资金款
项共计人民币 409,498,219.34 元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1：《2024 年度募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详
见附表 2：《2024 年度变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：联合精密 2024 年度募集资金存放和使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于募集资金管理和使用的相关规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，亦不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文。）
附表 1：
2024 年度募集资金使用情况表
金额单位：人民币元
募集资金总额 448,786,234.96 本年度投入募集资金总额 54,014,847.38
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 67,200,000.00 已累计投入募集资金总额 409,498,219.34
累计变更用途的募集资金总额比例 14.97%
是否已变 截至期末 项目达到预定 项目可行
承诺投资项目和超募资金投向 更项目 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 投资进度 可使用状态日 本年度实现的 是否达到 性是否发
（含部分 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) （%）(3) 期 效益 预计效益 生重大变
变更） ＝(2)/(1) 化
承诺投资项目
广东扬山联合精密制造股份有限公
司新增年产 3800 万件空调压缩机 是 139,043,100.00 111,843,100.00 9,846,125.16 100,177,518.13 89.57 2024 年 6 月 17,260,346.42 不适用 否
部件、200 万件刹车盘及研发中心
扩建项目
安徽精密零部件产业化建设项目 否 106,452,300.00 106,452,300.00 7,701,493.49 102,576,656.28 96.36 2024 年 6 月 20,090,157.52 不适用 否
安徽压缩机壳体产业化建设项目 是 113,290,834.96 73,290,834.96 7,124,411.08 67,854,427.28 92.58 2024 年 12 月 不适用 不适用 否
补充流动资金项目 否 90,000,000.00 90,000,000.00 - 90,000,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
广东扬山联合精密制造股份有限公 是 - 27,200,000.00 14,564,969.31 15,674,969.31 57.63 2024 年 7 月 不适用 不适用 否
司 5MWp 分布式光伏电站项目
安徽扬山联合精密技术有限公司 是 - 20,000,000.00 4,486,230.88 16,314,237.73 81.57 2024 年 4 月