仁信新材:万和证券股份有限公司关于惠州仁信新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

万和证券股份有限公司
关于惠州仁信新材料股份有限公司 2024 年度募集资金
存放与使用情况的专项核查意见
万和证券股份有限公司（以下简称“万和证券”“保荐机构”）作为惠州仁信新材料股份有限公司（以下简称“仁信新材”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对上市公司仁信新材 2024 年度募集资金的存放与使用情况进行了专项核查，专项核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金情况
2023 年 3 月 13 日，经中国证券监督管理委员会《关于同意惠州仁信新材料
股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2023]545 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）3,623.00 万股
（每股面值 1 元），每股发行价为人民币 26.68 元，募集资金总额为 966,616,400.00
元，扣除相关发行费用 79,333,695.01元后，公司实际募集资金净额 887,282,704.99元。
上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并于 2023 年 6 月 27 日出具了 XYZH/2023GZAA3B0134《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况及余额情况如下：

c 金 额（元）
募集资金到账金额（已扣除部分承销费及保荐费） 903,740,332.00
减：律师费、审计费、法定信息披露等发行费用 16,457,627.01
实际募集资金净额注1 887,282,704.99
以前年度已使用金额注2 310,046,120.08
上期末结余募集资金 581,695,367.94
减：募集资金投资项目使用 115,161,637.99
加：理财收益 7,255,839.04
本期使用情况
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 2,508,980.56
减：股份回购注3 3,000,000.00
期末应结余募集资金 476,298,549.55
减：闲置募集资金购买理财产品期末尚未到期注4 0.00
期末结余情况
减：回购股份证券专用账户余额 3,000,000.00
期末实际结余募集资金注 5 473,298,549.55
注 1：详见本专项报告之“一、（一）首次公开发行股票募集资金情况”。
注 2：以前年度已使用金额包含以前年度直接投入募投项目的金额、以募集资金置换预
先投入自筹资金的金额及超募资金永久补充流动资金。
注 3：详见本专项报告之“三、（一）、5、募集资金使用的其他情况”。
注 4：详见本专项报告之“三、（一）、3、本期使用闲置募集资金进行现金管理情况”。
注 5：详见本专项报告之“二、（二）募集资金存放情况”。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 476,298,549.55
元（含理财收益及扣除手续费后的募集资金利息收入），其中：①募集资金存放 于募集资金专户暂未使用的余额为 473,298,549.55 元；②募集资金进行现金管理
的余额为 0 元；③募集资金存放于回购股份证券专用账户余额 3,000,000.00 元。
二、 募集资金管理和存放情况
（一） 募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相 关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了 《募集资金管理制度》。报告期内，公司严格遵守《募集资金管理制度》的相关
规定。
公司开设了募集资金专项账户，用于募集资金的存储和使用。2023 年 6 月
27 日，公司和保荐机构万和证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公
司惠州滨海支行、中国建设银行股份有限公司惠州大亚湾支行、中国民生银行股
份有限公司汕头星湖支行、上海浦东发展银行股份有限公司惠州大亚湾支行、兴
业银行股份有限公司惠州大亚湾支行、中信银行股份有限公司惠州惠阳支行等机
构签署了《募集资金三方监管协议》，上述协议与深圳证券交易所三方监管协议
范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 余额
中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行 2008022719200458408 157,843,901.77
中国建设银行股份有限公司惠州大亚湾支行 44050171503500002070 35,120,456.96
中国民生银行股份有限公司汕头星湖支行 639851972 38,126,092.99
上海浦东发展银行股份有限公司惠州大亚湾支行 40020078801700000995 145,247,595.94
兴业银行股份有限公司惠州大亚湾支行 393130100100027624 70,006,960.00
中信银行股份有限公司惠州惠阳支行 8110901012301617471 26,953,541.89
合计 — 473,298,549.55
三、募集资金使用情况
（一）募集资金当期使用情况
1、募集资金当期使用情况概括
募集资金当期使用情况，详见本专项核查意见之“附件（一） 募集资金使
用情况对照表”。
2、使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况
2023 年 8 月 24 日，公司分别召开了第二届董事会第十六次会议及第二届监
事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支
付发行费用的自筹资金的议案》，公司已完成使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计人民币 20,617.73 万元，其中置换募投项目前期投入 20,129.76 万元，支付发行费用 487.97 万元。上述置换事项已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于惠州仁信新材料股份有限公司以募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（XYZH/2023GZAA3F0046）。公司在规定的时间内完成了上述置换事项。
报告期内，公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况。
3、本期使用闲置募集资金进行现金管理情况
2024 年 8 月 12 日，公司分别召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会
第六次会议，并于 2024 年 8 月 28 日召开了 2024 年第三次临时股东大会，分别
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，拟使用额度不超过人民币 4.8 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，现金管理有效期自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度及有效期内资金可循环滚动使用。公司本次使用闲置募集资金进行现金管理，投资于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的产品，是在确保公司募投项目所需资金以及募集资金本金安全的前提下进行的，能够有效提高资金使用效率，可以实现资金的保值、增值，实现公
司与股东利益最大化。截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买结
构性存款及大额存单类理财产品但期末尚未到期的余额合计为人民币 0 元。
4、超额募集资金补充流动资金情况
2023 年 8 月 24 日，公司分别召开了第二届董事会第十六次会议和第二届监
事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币 7,750.00 万元用于永久补充流动资金，2023
年 9 月 13 日，公司已将超募资金 7,750.00 万元转入公司日常经营的一般账户用
于永久补充流动资金。
报告期内，公司不存在超额募集资金补充流动资金情况。

2024 年 11 月 6 日，公司分别召开第三届董事会第九次会议与第三届监事会
第九次会议，审议通过《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金及自筹资金以集中竞价交易方式回购公司发行的人民币普通股（A 股），用于股权激励或员工持股计划。本次拟回购股份的资金总额不低于人民币 3,500万元（含）且不超过人民币 7,000 万元（含）。
报告期内，公司使用 300 万元超募资金投入回购专用证券账户，但暂未实施股份回购。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司