视源股份:广州视源电子科技股份有限公司2024年募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

广州视源电子科技股份有限公司二〇二四年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
关于广州视源电子科技股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZC 10297号
广州视源电子科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州视源电子科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
广州视源电子科技股份有限公司 信会师报字[2025]第 ZC 10297 号鉴证报告第1页

三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映贵公司2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了贵公司2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
广州视源电子科技股份有限公司 信会师报字[2025]第 ZC 10297 号鉴证报告第2页

广州视源电子科技股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告【2022】15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一） 2021 年非公开发行股票实际募集资金金额、资金到位时间
根据公司第四届董事会第三次会议、第四届董事会第十三次会议、第四届董事会第十四
次会议和 2020 年年度股东大会及 2022 年 3 月 30 日中国证券监督管理委员会出具的《关于
核准广州视源电子科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕669 号），本公司向特定对象发行股票募集资金总额为 1,995,494,337.08 元，扣除与发行相关的费用（不含税）21,704,444.81 元，实际募集资金净额 1,973,789,892.27 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字【2022】第 ZC10305 号验资报告。（二）2021 年非公开发行股票募集资金的实际使用及结余情况
（1）募集资金使用计划
本公司《非公开发行 A 股股票募集资金运用可行性分析报告（二次修订稿）》载明的募投项目及募集资金使用计划为：
货币单位：万元
项目名称 总投资额 拟投入 建设期
募集资金
交互智能显控产品智能制造基地建设项目 209,549.44 199,549.44 不超过 36 个月
实际募集资金净额不足部分由本公司以自有资金或通过其他融资方式解决。募集资金到位后，公司将采用严格的专项资金使用审批流程按计划依步骤使用。
本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 1,995,494,337.08 元，扣除与发行有关的费用人民币 21,704,444.81 元，实际募集资金净额为人民币 1,973,789,892.27 元。拟投入募集资金情况如下：
货币单位：万元
项目名称 拟投入募集资金
交互智能显控产品智能制造基地建设项目 197,378.99
（2）本年度使用金额及当前余额
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币 58,732.95 万元，具体情况详见附表《募集
资金使用情况对照表》。公司 2024 年募集资金的实际使用及结余情况如下表所示：
货币单位：人民币元
项 目 金 额
年初募集资金净额 825,835,408.10
减：交互智能显控产品智能制造基地建设项目 587,329,467.89
加：利息收入净额 14,582,120.76
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金应有余额 253,088,060.97
实际募集资金专户余额 253,088,060.97
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
本公司已经按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）》（证监会公告【2022】15 号）等相关要求，制定了《广州视源电子科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），并在执行过程中根据相关规定和要求适时进行修订。根据《管理制度》，公司对募集资金的存放和使用进行了严格的规定，并建立了募集资金使用情况报告制度和监督制度，规范了公司募集资金的管理和运用，保护了广大投资者特别是中小投资者的利益。
本公司根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储。
2022 年 7 月 22 日，公司与广州银行股份有限公司开发区支行、广发证券股份有限公司
签订《募集资金三方监管协议》。2022 年 8 月 15 日，公司及全资子公司广州视源创新科技
有限公司（以下简称“广州视源创新”）、广州视源睿创电子科技有限公司（以下简称“广州视源睿创”）与保荐机构广发证券股份有限公司分别同中国农业银行股份有限公司广州东城支行、中国建设银行股份有限公司广州天河支行签订了《募集资金三方监管协议》。2023年 9 月 18 日，公司及全资子公司广州视源睿创、中国建设银行股份有限公司广州天河支行及保荐机构广发证券股份有限公司就用于闲置募集资金现金管理的新开立的定期账户及分设的定期子账户分别签订了《募集资金三方监管协议》。前述协议的签署均明确了各方的权利和义务。
《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》及其他相关规定。报告期内，前述协议均得到了切实有效地履行。
（二）募集资金专户存储情况

截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司 2021 年非公开发行股票募集资金在银行账户的存储
情况如下：
单位：人民币元
银行户名 开户行名称 账号 余额 存放方
式
广州视源创新科技 中国农业银行股份有 44056901040018 26,046,295.88 活期
有限公司 限公司广州五山支行 535
广州视源睿创电子 中国建设银行股份有 44050158330100 227,041,765.09 活期
科技有限公司 限公司广州东城支行 001965-0001
广州视源睿创电子 中国建设银行股份有 44050158330100 0.00 定期
科技有限公司 限公司广州东城支行 001965-0002
广州视源睿创电子 中国建设银行股份有 44050258330100 0.00 定期
科技有限公司 限公司广州东城支行 000009
广州视源电子科技 广州银行股份有限公 81031928888001 0.00 已注销
股份有限公司 司开发区支行 0144
合 计