北化股份:年度关联方资金占用专项审计报告

北方化学工业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
信会师报字[2025]第 ZG11521 号

北方化学工业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
专项报告
（2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止）
目 录 页次
一、 专项报告 1-2
二、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2
关于北方化学工业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2025]第 ZG11521 号
北方化学工业股份有限公司全体股东：
我们审计了北方化学工业股份有限公司(以下简称“北化股份”)2024
年度的财务报表，包括 2024 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024
年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有
者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 22 日出具了报告号
为信会师报字[2025]第 ZG11520 号的无保留意见审计报告。
北化股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是北化股份管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计北化股份 2024 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解北化股份 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供北化股份为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 2025 年 4 月 22 日

北方化学工业股份有限公司 2024 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
上市公司核 2024 年度
非经营性资 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关 算的会计科 2024 年期初占 2024年度占用累计发生金额（不 占用资金 2024 年度偿还累计发生金额 2024 年期末占用 占用形成原因 占用性质
金占用 系 目 用资金余额 含利息） 的利息(如 资金余额
有)
控股股东、实
际控制人及
其附属企业
小计
前控股股东、
实际控制人
及其附属企
业
小计
其他关联方
及其附属企
业
小计
总计
上市公司核 2024 年度 往来性质（经营
其它关联资 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关 算的会计科 2024 年期初往 2024年度往来累计发生金额（不 往来资金 2024 年度偿还累计发生金额 2024 年期末往来 往来形成原因 性往来、非经营
金往来 系 目 来资金余额 含利息） 的利息(如 资金余额 性往来）
有)
中国兵器工业集团公司其他成员单位 与本公司同受最终控制方控 应收票据 1,327.09 6,009.13 2,814.39 4,521.83 销售商品、提供劳务 经营性往来
制
中国兵器工业集团公司其他成员单位 与本公司同受最终控制方控 应收款项融 130.00 364.00 130.00 364.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
制 资
中国兵器工业集团公司其他成员单位 与本公司同受最终控制方控 应收账款 7,369.27 29,365.57 32,882.84 3,852.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
制
中国兵器工业集团公司其他成员单位 与本公司同受最终控制方控 合同资产 36.11 392.85 235.68 193.28 销售商品、提供劳务 经营性往来
制
中国兵器工业集团公司其他成员单位 与本公司同受最终控制方控 预付账款 55.20 5,097.97 5,138.60 14.57 采购商品、接受劳务 经营性往来
控股股东、实 制
际控制人及 中国兵器工业集团公司其他成员单位 与本公司同受最终控制方控 其他应收款 往来款、押金 经营性往来
其附属企业 制 700.35 1,271.84 313.87 1,658.32
中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司 与本公司同受母公司控制 应收票据 6,042.33 8,845.20 8,218.88 6,668.65 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司 与本公司同受母公司控制 应收款项融 1,924.56 891.09 275.24 2,540.41 销售商品、提供劳务 经营性往来
资
中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司 与本公司同受母公司控制 应收账款 1,343.65 25,282.35 25,688.15 937.85 销售商品、提供劳务 经营