容大感光:华泰联合证券有限责任公司关于深圳市容大感光科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

华泰联合证券有限责任公司
关于深圳市容大感光科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作为深圳市容大感光科技股份有限公司（以下简称“容大感光”、“公司”或“发行人”）2022 年度向特定对象发行股票、2024 年度以简易程序向特定对象发行股票（2025 年 1 月募集资金到位并上市）的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规的规定，对容大感光在 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市容大感光科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕523 号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）11,010,184 股，面值为每股人民币 1 元，每股发行价格为人民币 36.33 元，本次募集资金总额为人民币 399,999,984.72 元，扣除发行费用（不含税）人民币 9,962,264.15 元，实际募集资金净额为人民币390,037,720.57 元。上述募集资金到账情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年6月30日出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第ZB11239号）。
（二）募集资金使用情况和结余情况
2023 年 7 月 21 日，公司召开第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会
第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，且独立董事已发表了同意意见，同意公司使用 7,636.29万元募集资金置换预先投入募投项目的等额自筹资金。上述募投资金置换情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了“信会师报字[2023]第
ZB11267 号”《深圳市容大感光科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金合计 39,278.75 万元，其中
用于光刻胶及其配套化学品新建项目 27,471.54 万元，用于补充流动资金11,807.21 万元。
截至 2024 年 12 月 31 日，承诺投入的募集资金本金及利息已全部使用完
毕，募集资金专户已销户。募集资金使用款项与募集说明书和董事会决议披露的内容相符。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，等有关法律、法规和规范性文件的规定，公司已制定了《募集资金管理及使用制度》，对募集资金的存放、使用以及监督等做出了具体明确的规定。报告期内，公司严格按照公司《募集资金管理及使用制度》的规定管理和使用募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法规文件的规定以及公司《募集资金管理及使用制度》等制度的情形。同时，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户。
2023 年 7 月 13 日，公司及保荐人华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华
泰联合证券”）与招商银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，该专户仅用于光刻胶及其配套化学品新建项目募集资金的储存和使用。
2023 年 7 月 13 日，公司及保荐人华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华
泰联合证券”）与平安银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，该专户仅用于补充流动资金项目募集资金的储存和使用。
2023 年 7 月 13 日，公司及子公司珠海市容大感光科技有限公司和保荐人华
泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）与广发银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，该专户仅用于光刻胶及其配套化
学品新建项目募集资金的储存和使用。
上述监管协议明确了各方的权利和义务，协议主要条款与证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，
保证专款专用。截至 2024 年 12 月 31 日，上述监管协议履行正常。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司向特定对象发行募集资金专户存储情况列
示如下：
单位：元
开户主体 开户银行名称 银行账号 存储余额 备注
招商银行股份深圳 755907070610808 0.00 已销户
深圳市容大感光科 华润城支行
技股份有限公司 平安银行深圳宝安 15363887930031 0.00 已销户
支行
珠海市容大感光科 广发银行深圳龙岗 9550880241192700 0.00 已销户
技有限公司 支行 102
合计 0.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2024 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2023 年 7 月 21 日，公司召开第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会
第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，且独立董事已发表了同意意见，同意公司使用 7,636.29万元募集资金置换预先投入募投项目的等额自筹资金。上述募投资金置换情况已
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了“信会师报字[2023]第ZB11267 号”《深圳市容大感光科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司不存在尚未使用的募集资金。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于 2025 年 4 月 22 日召开第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第
十五次会议，审议通过《关于 2022 年向特定对象发行股票部分募投项目延期的议案》，公司 2022 年向特定对象发行股票募集资金已全部使用完毕、募集资金账户已完成销户的背景下，结合目前募集资金投资项目的实际进展情况，同意对募投项目达到预计可使用状态日期进行调整。公司前次募集资金投资项目部分延期事项不属于募投项目的变更，不改变募集资金使用用途，亦不改变募投项目实施主体、投资总额。具体情况如下：
序号 投资项目 项目达到预定可使用 项目达到预定可使用状
状态日期（调整前） 态日期（调整后）
1 光刻胶及其配套化学品新建项目 2024 年 12 月 31 日 2025 年 12 月 31 日
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度，除上述部分募投项目延期外，公司不存在其他变更募投项目的资金
使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2024 年度，公司严格按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号——公告格式（2023 年修订）》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、公司《募集资金使用管理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对《深圳市容大感光科技股份有限公司2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于深圳市容大感光科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》。报告认为，容大感光公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了容大感光公司 2024 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐人主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对容大感光募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管及员工沟通交流等。
八、保荐人核查意见

经核查，容大感光严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐人对容大感光在 2024 年度募集资金存放与使用情况无异议。
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳市容大感光科技股份有限公司 2024 年度
单位：万元
募集资金总额 39,003.77 本年度投入募集资金总额 9,256.09
报告期内变更用途的募集资金总额