金凯生科:中信建投证券股份有限公司关于金凯(辽宁)生命科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司关于金凯（辽宁）生命科技股份有限
公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）作为金凯（辽宁）生命科技股份有限公司（以下简称“金凯生科”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对金凯生科 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见：
一、公司首次公开发行股票募集资金情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会于 2023 年 5 月 18 日《关于同意金凯（辽宁）生
命科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1115 号）同意注册，金凯生科首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）21,508,335.00 股，发行价格为 56.56 元/股，本次发行募集资金总额为人民币 1,216,511,427.60 元，扣除相关发行费用后，存放于募集资金专户的募集资金净额为人民币1,110,744,306.58 元。上述募集资金到位情况已经安永华明会计师事务所（特殊
普通合伙）进行审验，并于 2023 年 7 月 28 日出具了安永华明（2023）验字第
61232239_A01 号《验资报告》。公司依照相关规定对募集资金进行了专户存储管理，并与本保荐机构、募集资金专户监管银行签署了募集资金专户存储监管协议。
（二）2024 年度募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为人民币 870,190,089.42 元，
其中募集资金专户活期存款余额为人民币 210,208.38 元，现金管理产品余额为人民币 869,979,881.04 元。募集资金使用和结余情况如下：
项目 金额（人民币元）
募集资金总额 1,216,511,427.60
减：保荐及承销费（不含增值税） 86,545,619.88
减：审计及验资费用（不含增值税） 9,347,720.46
减：律师费用（不含增值税） 5,400,000.00
减：其他发行费用（不含增值税） 4,473,780.68

项目 金额（人民币元）
募集资金净额 1,110,744,306.58
加：理财收益、利息收入 12,033,674.76
减：超募资金永久补充流动资金 180,000,000.00
减：募投项目支出金额（含利息收入） 80,875,147.46
减：银行手续费支出 5,546.68
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金应结余额 861,897,287.20
加：截至 2024 年 12 月 31 日未置换的一般账户支付的发行费用 8,292,802.22
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金实际结余额 870,190,089.42
其中：现金管理产品余额 869,979,881.04
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和运用，切实保护投资者的利益，公司依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和其他规范性文件以及《金凯（辽宁）生命科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际，制定《金凯（辽宁）生命科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对公司募集资金的存储、使用及使用情况的监督和管理等方面做出了具体明确的规定。
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规以及规范性文件和《公司章程》《募集资金管理办法》，公司及子公司金凯（大连）医药科技有限公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并与中国银行股份有限公司阜新分行、中信银行股份有限公司沈阳分行、交通银行股份有限公司大连分行及本保荐机构分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，存放在募集资金专户及现金管理专用结算专户暂
未使用的募集资金余额为人民币 870,190,089.42 元。其中：未到期的现金管理产 品 869,979,881.04 元的存储情况，详见本报告“三、2024 年度募集资金的实际使 用情况”之“（七）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”；其余暂 未使用的募集资金 210,208.38 元的存放情况如下：
单位：人民币元
序 户名 开户行/证券公司 银行账号/证 募集资金余额 募投项目
号 券公司账号
中国银行股份有限 31168391276 100,000.00 年产 190
金凯（辽宁）生命科技 公司阜新分行 1 吨高端医
1 股份有限公司 国泰君安证券股份 21010010607 药产品项
有限公司沈阳黄河 593 5,000.00 目
南大街营业部
金凯（辽宁）生命科技 交通银行股份有限 21206001001 医药中间
2 股份有限公司/金凯（大 公司大连分行 3000959130 105,208.38 体项目
连）医药科技有限公司
3 金凯（辽宁）生命科技 中信银行股份有限 81129010116 余额为 0 补充流动
股份有限公司 公司沈阳分行 00927247 已销户 资金
合计 210,208.38
注：公司于 2024 年 11 月 7 日完成募集资金补充流动资金，并注销中信银行股份有限公司沈
阳分行募集资金专户。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计对募集资金投资项目（以下简称“募投
项目”）投入募集资金人民币 260,875,147.46 元（含超募资金）；报告期内，募投 项目投入金额 141,201,925.49 元（含超募资金）。实际使用情况详见《募集资金 使用情况对照表》（附件 1）。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募投项目不存在实施地点、实施方式变更情
况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募投项目不存在募投项目先期投入及置换情
况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情
况。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（六）超募资金使用情况
公司于 2024 年 10 月 23 日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第
五次会议，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，并经 2024 年第三次临时股东会审议通过，同意公司本次使用部分超募资金人民币 9,000 万元用于永久补充流动资金。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司共使用超募资金人民币 18,000 万元用于永久
补充流动资金。
（七）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2024 年 10 月 23 日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第
五次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的议案》，并经 2024 年第三次临时股东会审议通过，同意公司在确保不影响正常运营和募投项目建设的情况下，使用不超过人民币 9 亿元（含本数）闲置募集资金（含超募资金）以及不超过人民币 5 亿元（含本数）自有资金进行现金管理，前述额度的有效期自公司股东会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。暂时闲置募集资金（含超募资金）现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。公司拟购买由商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、短期（不超过 12 个月）的投资产品，包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、大额存单、收益凭证等，相关产品品种不涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中规定的证券投资与衍生品交易等高风险投资。截至
2024 年 12 月 31 日，剩余尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。
公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金购买现金管理产品，
截至 2024 年 12 月 31 日，未到期的现金管理产品如下：
存放金融机构 产品类型 存款期限 余额（