国泰环保:2024年财务决算报告

杭州国泰环保科技股份有限公司 2024年财务决算报告
杭州国泰环保科技股份有限公司
2024年财务决算报告
杭州国泰环保科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留意见的审计报告。经审计的财务报表在所有重大方面公允反映了公司2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量，现将财务决算报告情况报告如下：
一、财务状况及分析
（一）资产构成及变动原因分析
截至2024年12月31日公司资产总额152,248.50万元，较期初增加1,504.90万元，增幅1.00%。主要资产结构及变动情况如下：
单位：元
项 目 2024 年度 2023 年度 变动(%)
货币资金 946,549,625.11 1,077,396,164.22 -12.14%
交易性金融资产 32,000,000.00 0.00 100.00%
应收票据 2,698,476.33 86,450.00 3021.43%
应收账款 138,225,589.34 138,231,547.52 0.00%
应收款项融资 23,286,203.22 0.00 100.00%
预付款项 508,121.22 2,823,781.47 -82.01%
存货 14,149,620.30 2,232,691.45 533.75%
合同资产 606,453.01 1,722,729.00 -64.80%
其他流动资产 54,215,321.71 7,524,105.86 620.56%
流动资产合计 1,223,116,092.53 1,241,551,383.03 -1.48%
固定资产 14,288,066.22 14,925,377.00 -4.27%
在建工程 221,257,354.06 193,206,070.27 14.52%
使用权资产 4,309,678.17 2,926,464.81 47.27%
非流动资产合计 299,368,951.07 265,884,644.56 12.59%
主要变动分析：
(1)交易性金融资产较上年增长100%，主要本年购买结构性存款所致。
(2)应收票据较上年增长3021.43%，主要系本年收到的银行承兑汇票增加所致。
(3)应收款项融资较上年增长100%，主要系应收票据按照管理模式重分类所
致。
(4)预付账款较上年下降82.01%，主要系本年预付材料款减少所致。

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(5)存货较上年增长533.75%，主要系新项目未安装完成所致。
(6)合同资产较上年下降64.8%，主要系收回合同质保金所致。
(7)其他流动资产较上年增长620.56%，主要系购买理财产品所致。
(8)使用权资产较上年增长47.27%，主要系新增房屋租赁所致。
（二）负债结构及变动原因分析
截至2024年12月31日公司负债总额6,249.3万元，比期初增加310.09万元，增幅5.22%。主要负债结构及变动情况如下：
单位：元
项 目 2024 年度 2023 年度 变动(%)
应付账款 36,898,123.27 33,365,969.57 10.59%
合同负债 2,438,897.52 1,916,976.77 27.23%
应付职工薪酬 12,567,430.80 12,809,777.49 -1.89%
其他应付款 1,080,376.20 1,955,336.66 -44.75%
其他流动负债 28,301.89 16,513.76 71.38%
流动负债合计 60,672,134.19 58,069,760.32 4.48%
租赁负债 1,820,032.30 1,303,617.82 39.61%
递延所得税负债 828.70 18,734.05 -95.58%
非流动负债合计 1,820,861.00 1,322,351.87 37.70%
负债合计 62,492,995.19 59,392,112.19 5.22%
主要变动分析：
(1)其他应付款较上年下降44.75%，主要系上年预提费用本年支付所致。
(2)其他流动负债较上年增长71.38%，主要系本年待转销项税额增加所致。
(3)租赁负债较上年增长39.61%，主要系新增房屋租赁所致。
(4)递延所得税负债较上年下降95.58%，主要系租赁负债增加所致。
（三）股东权益结构及变动原因分析
截至 2024 年 12 月 31 日公司股东权益 145,999.2 万元，比期初增加 1,194.81
万元，增幅 0.83%。股东权益结构及变动情况如下：
单位：元
项 目 2024 年度 2023 年度 变动(%)
股本 80,000,000.00 80,000,000.00 0.00%
资本公积 894,933,335.17 894,933,335.17 0.00%
盈余公积 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00%
未分配利润 432,202,240.95 420,278,765.98 2.84%
归属于母公司所有者权益合计 1,447,135,576.12 1,435,212,101.15 0.83%
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所有者权益合计 1,459,992,048.41 1,448,043,915.40 0.83%
二、公司经营成果主要数据及变动原因分析
2024 年度公司主要财务指标及变动情况如下：
单位：元
项 目 2024 年 2023 年 变动(%)
营业收入 315,609,400.57 309,479,702.30 1.98%
营业成本 143,644,068.13 128,333,260.71 11.93%
管理费用 21,341,228.84 27,391,626.00 -22.09%
研发费用 25,914,833.09 24,231,052.81 6.95%
财务费用 -21,630,681.19 -23,443,695.37 -7.73%
其他收益 17,535,426.61 10,755,737.06 63.03%
投资收益 266,509.86 12,229.04 2079.32%
信用减值损失 -4,665,002.88 -867,228.75 437.92%
资产减值损失 156,899.26 45,720.06 243.17%
资产处置收益 93,559.38 7,408.47 1162.87%
营业外收入 1,060,910.00 7,000,000.00 -84.84%
营业外支出 1,541,378.24 2,766,705.21 -4