北元集团:关于陕西北元化工集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

陕西北元化工集团股份有限公司募集资金存放与使用情况
鉴证报告
2024 年度
信会师报字[2025]第 ZB10111 号
关于陕西北元化工集团股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZB10111号
陕西北元化工集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的陕西北元化工集团股份有限公司（以下简称“北元集团”） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
北元集团董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映北元集团2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，北元集团2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了北元集团2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供北元集团为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 2025 年 4 月 23 日
陕西北元化工集团股份有限公司
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
陕西北元化工集团股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2124 号《关于核准陕西北元化工集团股份有
限公司首次公开发行股票的批复》的批准，公司公开发行股票 361,111,112 股，发行价格10.17 元/股，实际募集资金总额 367,250.00 万元，扣除承销及未支付部分保荐费人民币
21,547.07 万元(含增值税)后，公司于 2020 年 10 月 14 日实际收到募集资金 345,702.94 万
元。公司实际募集资金总额扣除本次股票发行费用 23,250.93 万元(不含增值税)后，募集资金净额为 343,999.07 万元。上述募集资金到位情况已经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具《验资报告》(希会验字(2020)0046 号)。
根据公司已公开披露的《陕西北元化工集团股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，本次发行的募集资金在扣除发行费用后其投资项目及使用计划如下：
序号 募集资金投资项目 投资总额（万元） 拟用募集资金投资金额
（万元）
1 12 万吨/年甘氨酸项目 132,042.50 132,042.50
2 10 万吨/年 CPE 及 2 万吨/年 CPVC 53,000.00 53,000.00
项目
3 100 万吨/年中颗粒真空制盐 50,010.57 50,010.57
项目
4 3 万吨/年 ADC 发泡剂及配套 32,840.00 32,840.00
水合肼项目
5 智能工厂基础平台建设项目 11,150.00 11,150.00
6 科技研发中心建设项目 4,956.00 4,956.00
7 补充流动资金和偿还银行贷 60,000.00 60,000.00
款
合计 343,999.07 343,999.07
陕西北元化工集团股份有限公司
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
本次募集资金将用于上述项目。募集资金到位前，公司根据各项目的实际进度，以自筹
资金等方式支付上述项目款项。募集资金到位后，将用于支付项目剩余款项及置换先期已支
付款项。若首次公开发行股票实际募集资金金额低于项目投资额，公司将通过自筹资金方式
解决；实际募集资金若超过募集资金项目需求，则剩余部分用于补充公司流动资金和偿还银
行贷款。
2. 各募集资金实际收到情况
公司于 2020 年 10 月 14 日实际收到募集资金 345,702.94 万元，并对募集资金进行了专
户存储，具体如下：
币种：人民币 单位：万元
序 募投项目 开户银行 账号 拟募集资金总额 实际收到金
号 额
12 万吨/年甘氨 中国建设银行神
1 酸项目 府经济开发区支 61050169431109008888 132,042.50 133,746.37
行
10万吨/年CPE及 上海浦东发展银
2 2万吨/年CPVC项 行股份有限公司 17430078801300000413 53,000.00 53,000.00
目 榆林神木支行
100 万吨/年中颗 中国光大银行股
3 粒真空制盐项目 份有限公司榆林 55950188000015546 50,010.57 50,010.57
神木支行
3 万吨/年 ADC 发 招商银行股份有
4 泡剂及配套水合 限公司榆林神木 110906428010808 32,840.00 32,840.00
肼项目 支行
智能工厂基础平 中国工商银行股
5 台建设项目 份有限公司神木 2610091429024910328 11,150.00 11,150.00
锦界支行
科技研发中心建 中国建设银行神
6 设项目 府经济开发区支 61050169431109009999 4,956.00 4,956.00
行
7 补充流动资金和 国家开发银行陕 61101560062165950000 60,000.00 60,000.00
偿还银行贷款 西省分行
合计 343,999.07 345,702.94
（二）募集资金投入、使用金额及余额
1.募集资金投入、使用情况
截止 2024 年 12 月 31 日，各募集资金专户累计收到存款及现金管理利息收入 35,229.17
万元，累计支付募投项目资金 102,829.73 万元，累计支付发行费用及其他费用 1,704.01 万元，
用于现金管理金额 250,000.00 万元，具体如下：
币种：人民币 单位：万元
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累计收到 本年已投 累计投入募 累计支付 用于现金
序号 开户银行 的存款利 入募投项 投项目金额 发行费用 管理的金
息收入 目金额 及其他 额
中国建设银行
1 神府经济开发 16,397.54 4,755.54 34,870.10 1,703.77 94,000.00
区支行
上海浦东发展
2 银行股份有限 7,0