鸥玛软件:中信证券股份有限公司关于山东山大鸥玛软件股份有限公司2024年度跟踪报告

中信证券股份有限公司
关于山东山大鸥玛软件股份有限公司
2024年度跟踪报告
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：鸥玛软件（301185.SZ）
保荐代表人姓名：胡宇 联系电话：010-60833032
保荐代表人姓名：牛振松 联系电话：0531-89606226
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不
限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金
是
管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易
制度）
是，根据公司2024年度内部控制评价报告、
（2）公司是否有效执行相关规章制度 2024年度内部控制审计报告，发行人有效执行
了相关规章制度。
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 12次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 是
一致
4.公司治理督导情况

（1）列席公司股东大会次数 0次
（2）列席公司董事会次数 0次
（3）列席公司监事会次数 0次
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照深圳证券交易所规定 是
报送
关于募投项目延期
公司于2024年12月31日披露了《关于募投
项目延期的公告》，将募投项目达到预定可使
用状态的日期延长至2026年12月31日。
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 保荐人已提请鸥玛软件管理层关注募投项
目建设进度及与已披露信息的匹配程度，后续
保荐人将实时跟踪该项目的进展情况，如发现
相关项目存在变化或再次延期的可能性，将及
时督促公司履行相应的信息披露义务。
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 6次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报告除
外）
（1）向深圳证券交易所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
（2）关注事项的主要内容 保荐机构关注到，发行人的募集资金使用进度

较慢。
（3）关注事项的进展或者整改情况 保荐人已经提醒发行人对募投项目可行性进行
重新论证且发行人已经重新论证并对募投项目
进行适当延期；保荐人将持续跟踪发行人募投
项目建设及募集资金使用情况，如发现相关项
目存在变化或延期的可能性，及时督促发行人
履行相应的信息披露义务
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 2次
（2）培训日期 2024年12月23日、2025年4月7日
（3）培训的主要内容 根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易
所发布的法规、指引、通知、办法等相关规
定，对上市公司信息披露要求、上市公司董监
高职责及行为规范、控股股东及实际控制人的
行为规范等进行培训。
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关
系登记表，深圳证券交易所互动易网站披露
信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕
1.信息披 信息管理和知情人登记管理情况，信息披露
不适用
露 管理制度，会计师出具的2024年度内部控制
审计报告，检索公司舆情报道，对高级管理
人员进行访谈，未发现公司在信息披露方面
存在重大问题。
2.公司内 保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，查
部制度的 阅了公司2024年度内部控制评价报告、2024 不适用
建立和执 年度内部控制审计报告等文件，对公司高级

行 管理人员进行访谈，未发现公司在公司内部
制度的建立和执行方面存在重大问题。
保荐人查阅了最新公司章程、三会议事规则
3．“三 及会议材料、信息披露文件，对高级管理人
不适用
会”运作 员进行访谈，未发现公司在“三会”运作方
面存在重大问题。
4.控股股 保荐人查阅了公司股东名册、持股比例、最
东及实际
新公司章程、三会文件、信息披露文件，未 不适用
控制人变
发现公司控股股东及实际控制人发生变动。
动
保荐人查阅了公司《募集资金管理办法》，
查阅了募集资金专户银行对账单和募集资金
使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭
证抽查，查阅募集资金使用信息披露文件和
决策程序文件，实地查看募集资金投资项目
5.募集资 现场，了解项目建设进度及资金使用进度，
金存放及 不适用
取得上市公司出具的募集资金使用情况报
使用
告，对公司高级管理人员进行访谈，未发现
公司在募集资金存放及使用方面存在重大问
题，需提示关注事项参见本报告“8.关注职
责的履行情况”之“关注事项的主要内
容”。
保荐人查阅了公司章程及关于关联交易的内
部制度，取得了关联交易明细，查阅了决策
6.关联交 程序和信息披露材料，对关联交易的定价公 不适用
易
允性进行分析，对高级管理人员进行访谈，
未发现公司在关联交易方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内
部制度，取得了企业信用报告，查阅了决策
7.对外担 程序和信息披露材料，对高级管理人员进行 不适用
保
访谈，未发现公司在对外担保方面存在重大
问题。
8.购买、 保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制 不适用
出售资产 度，取得了主要会计科目明细，查阅了决策
程序和信息披露材料，对高级管理人员进行
访谈，未发现公司在购买、出售资产方面存
在重大问题。
9.其他业
务 类 别
重 要 事
项 （ 包
括 对 外 保荐人查阅了公司对外投资、风险投资、委
投 资 、 托理财、财务资助、套期保值等相关制度，
风 险 投 取得了相关业务协议、交易明细，查阅了决
不适用
资 、 委 策程序和信息披露材料，对高级管理人员进
托 理 行访谈，未发现公司在上述业务方面存在重
财 、 财 大问题。
务 资
助 、 套
期 保 值
等）
10 ． 发
行 人 或
者 其 聘
请 的 证 发行人和会计师配合了保荐人提供了2024年
券 服 务 持续督导期间的财务报表、定期报告、临时 不适用
机 构 配 信息披露文件等资料。
合 保 荐
工 作 的
情况
11.其他 保荐人查阅了公司定期报告及其他信息披露
（包括经 文件、财务报表，查阅了公司董事、监事、
营环境、 高级管理人员名单及其变化情况，实地查看
不适用
业务发 公司生产经营环境，查阅同行业上市公司的
展、财务 定期报告及市场信息，对公司高级管理人员
状况、管 进行访谈，未发现公司在经营环境、业务发
理状况、 展、财务状况、管理状况、核心技术等方面
核心技术 存在重大问题。
等方面的
重大变化
情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
是 否 履 行未履行承诺的原
公司及股东承诺事项