海新能科:2024年度内部控制评价报告

北京海新能源科技股份有限公司
2024年度内部控制评价报告
根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合北京海新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制管理手册、管理制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：北京海新能源科技股份有限公司、沈阳三聚凯特催化剂有限公司、苏州恒升新材料有限公司、大庆三聚能源净化有限公司、内蒙古三聚家景新能源有限公司、武汉金中工程技术有限公司、北京三聚能源净化工程有限公司、福建三聚福大化肥催化剂国家工程研究中心有限公司、河北华晨石油化工有限公司、SJ ENVIRONMENTALCORP、海南三聚绿色能源研究院有限公司、北京华石联合能源科技发展有限公司、广西三聚生物能源有限公司、鹤壁三聚生物能源有限公司、山东三聚生物能源有限公司、四川鑫达新能源科技有限公司、海南环宇新能源有限公司、三聚环保（香港）有限公司、北京海聚能科技有限公司、SANJU ENVIRONMENTAL PROTECTION (MALAYSIA)SDN.BHD、HAIXIN ENERGYTECHNOLOGY INTERNATIONALPTE.LTD.。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、经营计划、销售管理、研究与开发、担保业务、生产与存货、财务报告、全面预算、合同管理、关联交易、信息系统、信息与沟通、内部监督。重点关注的高风险领域主要包括原材料及产品价格波动风险、应收账款回收风险、海外业务与政策变动风险。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
纳入评价范围的业务和事项具体如下：
1. 内部环境
1.1 组织架构
公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及相关法规的要求和公司章程的规定，建立了规范的公司治理结构，明确董事会、监事会和经理层的职责权限、议事规则和工作程序，确保决策、执行和监督相互分离，形
成制衡。
董事会下设立战略、审计、技术、提名和薪酬考核委员会，为董事会科学决策提供支持。公司“三重一大”事项，按照规定的权限和程序实行集体决策审批。
1.2 发展战略
公司结合发展战略、业务特点和内部控制要求等，合理设置内部机构，明确职责权限、相互协调、相互制约。
公司设立了战略委员会，依据《董事会战略委员会实施细则》,负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。
2024年公司立足现有产业及科研创新优势，抢抓国家能源安全新战略发展机遇，加快布局低碳产业新赛道，制定了《三年发展战略规划纲要(2024-2026)》,确立以大力发展生物能源、催化净化核心业务为目标，打造新质生产力，促进企业内在价值与市场价值共同提升。
1.3 社会责任
1.3.1安全生产
公司在2024年度安全生产管理体系建设中，通过系统性制度完善、常态化监管机制及多层次宣教实践，全面筑牢安全环保防线。公司与子公司签订安全目标责任状，明确全年安全管理重点任务并实施动态跟踪考核，确保责任到人、落实到位；全年下发10项安全环保专项通知，通过强化顶层设计实现重大安全环保事故零发生。在制度体系建设方面，公司制度修订发布安全、环保、职业健康、消防管理制度19项，推动子公司同步完成219项内部制度更新，其中安全类占比62.1%,形成覆盖全链条的规范化管理体系。执行层面采取“季度检查+闭环整改”模式，累计发现整改隐患165项，建立“自查-整改-预防”长效机制，同步开展安全生产宣传教育活动226场次,切实提升全员风险防控意识。人才队伍建设方面，构建“内外结合”培养体系，组织专项培训10次,子公司自主开展内部培训922次，外培取证295人次，为可持续发展提供专业保障。创新性开展5大主题专项活动,通过情景化体验、案例教学等形式深化安全文化建设，实现管理制度与操作规程的有机融合，全年安全生产形势持续稳定可控，管理体系建设成效显著。

1.3.2产品质量(含服务)
公司始终遵循“质量第一、顾客至上”的质量方针，将产品质量视为可持续发展的核心保障，通过严格处理客户反馈、持续优化服务能力，致力于打造能源净化领域的一流服务品牌。公司长期保持质量管理体系(ISO9001)、环境管理体系(ISO14001)、职业健康与安全管理体系(ISO45001)认证，下属生产子公司依据生产特性建立适配的管理体系，2024年未出现因产品质量问题引发的客户投诉。生产过程中，各生产企业严格执行工艺技术规程、设备操作规程及原材料储存规程，明确中间产品与产成品的质量控制指标、检验计划及分析检验方法，确保各环节质量稳定受控；针对生产关键环节设立质量管理点，对不合格品进行回炼处理，并建立产成品入库前及出厂前双重质量监测机制，切实维护企业信誉，履行对客户与社会的责任。
1.3.3环境保护
在当今全球环境问题日益严峻的背景下，公司深刻认识到环境保护不仅是国家与政府的责任，更是每一个企业应尽的社会义务。
公司已通过ISO14001环境管理体系认证，持续优化环境管理流程，确保从产品设计、生产到废弃处理的全生命周期内，实现对环境的影响最小化。
2024年各子公司全年投入环保费用共计451.36万元，各环保设施均正常运行，全年未发生环保事故、环境污染及舆情事件。
1.3.4 员工权益
在员工权益方面，公司始终以“以人为本”为核心理念，严格遵循国家法律法规，与员工签订平等自愿的书面劳动合同，依法保障合理薪酬、法定福利及五险一金的足额缴纳，并额外提供补充医疗保险和意外伤害保险。在用工管理中，公司通过强化下属企业劳资风险防控能力，全面规范招聘、薪酬、培训及晋升流程，坚决禁止基于性别、民族、种族、宗教信仰、国籍、政治立场及年龄的歧视行为，落实按劳分配与同工同酬原则，确保工资准时足额发放。员工享有法定节假日、年假、婚丧假、产假等带薪假期及全员定期健康体检。
公司依法建立职工代表大会和工会组织，通过集体协商机制维护员工在工资、
劳保及工时等方面的权益，设立贫困与患病员工帮扶计划，并强化劳动保护与安全生产教育。同时，注重加强社保政策宣贯以提升员工参保意识，倡导多元文化与宗教信仰的和谐共存，充分发挥工会在民主管理、监督及权益保障中的作用，切实构建和谐稳定的劳动关系。
1.3.5 公共关系及社会公益事业
公司高度重视与社会、环境的协调可持续发展，将维护公共关系和履行社会责任纳入核心竞争能力建设，内部建立安全、质量、环保管理等社会责任领导体系与治理结构，致力于在创造利润、回报股东的同时，协同员工、合作伙伴及客户践行绿色发展责任，推动经济效益、社会效益与环境效益的统一，实现“尽善万物价值”的愿景。公司秉持开放合作理念，深化与产业链上下游的协同，2024年与绿色航空、生物能源领域国内外优秀企业开展务实合作，并亮相第二届民航绿色发展大会、中国国际供应链促进博览会及欧洲EUBCE展会，通过“财达北极星尽调活动”、“股东来了走进海新能科活动”强化投资者交流，提升品牌影响力。在社会公益领域，公司以国内首个烃基生物柴油闭环推广应用项目为抓手，贯通原料收集、制造生产到应用的全产业链，实现废物利用与循环经济发展，遏制地沟油危害，守护餐桌安全，为构建绿色经济循环及环保公益贡献企业力量。
1.4 企业文化
自成立以来，公司紧密围绕国家重大战略需求，以技术创新为驱动、管理创新为支撑、服务客户为核心，大力发展循环经济，为股东创造长期价值，为国家的节能减排与能源安全贡献力量。同时，公司以“党建引领+企业管理”融合为核心，在海国投党委领导下，围绕“尽善万物价值”企业宗旨及“世界领先的绿色能源与化工产品运营商、生物能源行业开拓者”战略目标，系统构建涵盖精神、行为、制度、物质四维的企业文化体系，旨在增强文化软实力、激发发展活力，为国有资本做强做优做大提供文化支撑。实施过程中坚持“以人为本、长远谋划、领导垂范”原则，通过全员参与、科学规划、管理层引领，形成具有海新能科特色的文化路径。
目标分远景、中期、近期三阶段推进，包括建立完整文化制度体系、提升品牌美誉度与员工归属感、推动文化落地并深化宣贯。具体措施涵盖五大领域：加
强宣传培训以凝聚文化共识，挖掘先进典型，利用微信公众号、标语展板等载体传播文化；提升员工素养，完善《员工手册》、规范行为礼仪、开展技能培训；统一视觉识别系统，制作宣传片、建设展厅强化品牌形象；通过参展行业展会、联动主流媒体扩大品牌效应；开展文化活动、畅通职工诉求渠道、落实健康检查等人文关怀。保障机制包括强化组织领导与责任落实、建立考核体系与激励机制、动态总结评估并凝练文化成果，形成闭环管理，确保文化建设与战略目标协同，为高质量发展注入持续动力。
1.5 人力资源
公司以“德才兼备，以德为先”为用人原则，秉持“人才是企业第一发展力”的核心理念，围绕人力资源规范化、可持续化发展目标，于2024年新增发布了《员工奖励处罚管理规则》、《干部选拔任用管理办法》等制度，同步修订了《培训管理规则》、《员工招聘与录用管理办法》等既有规章，覆盖员工入职、考核、晋升、福利保障(含交通补贴、人才公寓)及继续教育等全职业周期管理。
在具体措施上，公司遵循国家法律法规，构建了一套涵盖员工招聘、培训、绩效考核、薪酬福利管理等全方位的人力资源管理制度体系。通过建立多元化招聘渠道与自有人才库强化中高端人才引进，构建结合业务需求与员工职业规划的培训体系，并针对不同岗位特性设定差异化绩效指标权重，形成综合岗位价值、个人发展、绩效表现及市场薪酬水平的多元化薪酬分配机制，旨在通过科学规范的管理流程，提升人力资源管理的高效性、透明性和公正性，为公司的可持续发展提供坚实的人才保障，推动人力资源体系的规范有序管理。
2. 风险评估
为推动公司持续健康发展，公司