正强股份:国金证券股份有限公司关于杭州正强传动股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国金证券股份有限公司
关于杭州正强传动股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为杭州正强传动股份有限公司（以下简称“正强股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，对正强股份 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州正强传动股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2745 号），公司由主承销商国金证券采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,000 万股，发行价为每股人民币 17.88 元，共计募集资金 35,760 万元，坐扣承销和保荐费用
4,928 万元后的募集资金为 30,832 万元，已由主承销商国金证券于 2021 年 11 月
17 日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,833.74 万元后，公司本次募集资金净额为 28,998.26 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕644 号）。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 28,998.26
项目投入 B1 4,826.01
截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 580.70
超募资金补充流动资 B3 89.00
金[注 1]
项目投入 C1 2,915.77
本期发生额 利息收入净额 C2 299.63
闲置募集资金进行现 C3 18,400.00
金管理净额[注 2]
项目投入 D1=B1+C1 7,741.78
利息收入净额 D2=B2+C2 880.33
截至期末累计发生额 超募资金补充流动资
金[注 1] D3=B3 89.00
闲置募集资金进行现 D4=C3 18,400.00
金管理净额[注 2]
应结余募集资金 E=A-D1+D2- 3,647.81
D3-D4
实际结余募集资金 F 3,647.81
差异 G=E-F -
注 1： 经公司第一届第九次董事会审议，并经 2021 年第二次临时股东大会决议，同
意公司使用首次公开发行股票的部分超募资金 89 万元永久补充公司流动资金，截至 2022年 12 月 31 日，公司已将上述超募资金划至公司自有资金账户；
注 2：有关情况详见本报告三（七）之说明。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州正强传动股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立
募集资金专户，并连同保荐机构于 2021 年 11 月 25 日分别与招商银行股份有限
公司杭州萧山支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州萧山支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；公司及浙江正强汽车零部件有
限公司连同保荐机构于 2021 年 12 月 18 日与中国工商银行股份有限公司安吉支
行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议 与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时 已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位：元
户名 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
招商银行股份有限公司 571903884310111 10,452,349.58 募集资金
杭州萧山支行 专户
上海浦东发展银行股份 募集资金
有限公司杭州分行萧山 95070078801900002534 3,480,999.69 专户
支行
正强股份 上海浦东发展银行股份 募集资金
有限公司杭州分行萧山 95070078801000002539 125,134.87 专户
支行
上海浦东发展银行股份 募集资金
有限公司杭州分行萧山 95070078801400002540 2,185,247.80 专户
支行
浙江正强汽 中国工商银行股份有限 募集资金
车零部件有 公司安吉支行 1205290029100006872 20,234,321.40 专户
限公司
合计 - - 36,478,053.34 -
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
本报告期募集资金的实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、2022 年度变更募集资金投资项目情况
因原募投项目“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”地处湖州市安 吉县，为减少生产及用工的不确定性，尽快实现公司扩产增效，公司决定保留对 “汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”中的锻加工、部分热处理等前道工 序的投资，在供应商配套、用工、交通等方面更具优势的杭州基地建设“年产 4600 万套万向节与 2600 万套节叉机器换人技改扩能项目”进行机加工等后道工序，调 整后“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”拟投入募集资金为 3,641.50
万元，实施主体为正强零部件公司；调整后“年产 4600 万套万向节与 2600 万套节叉机器换人技改扩能项目” 拟投入的募集资金为 19,358.50 万元，实施主体为正强股份公司。新增募投项目旨在通过技术改进扩大设计产能，有效降低生产成本，提高募集资金使用效率，实现资源合理配置，进一步扩大公司市场占有率。
2022 年 3 月 25 日，公司一届十一次董事会会议、一届十一次监事会会议分
别审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目的议案》，独立董事在审议相关材料后出具独立意见，同意本公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目；保荐机构国金证券股份有限公司经核查后出具了《国金证券股份有限公司关于杭州正强传动股份有限公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目的核查意见》，对本公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投
项目事项无异议；2022 年 4 月 11 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会审
议并通过了公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目事项。
2、2023 年度变更募集资金投资项目情况
公司结合新生产基地和新产线的规划，为了更快的实现扩产，更好的进行生产布局，将位于旧厂区的“年产 4600 万套万向节与 2600 万套节叉机器换人技改扩能项目”和子公司正强零部件公司的“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”的部分剩余募集资金用于新生产基地上的“新能源汽车用零部件智能工厂项目”。本次新增募投项目“新能源汽车用零部件智能工厂项目”，是对原募投项目“年产 4600 万套万向节与 2600 万套节叉机器换人技改扩能项目”的调整升级，建设内容涵盖了对公司主要产品万向节和节叉的产能提升。
2023 年 6 月 21 日，本公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次
会议分别审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目的议案》，独立董事在审议相关材料后出具独立意见，同意本公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目；保荐机构国金证券股份有限公司经核查后出具了《国金证券股份有限公司关于杭州正强传动股份有限公司调整部分募投项目拟投入金额及新增